Portfolio: de la admisión sin verificación material del contenido a una investigación interna posterior sobre Orion.

Portfolio no puede describirse sólo como un mercado que “no verificó el folleto”.

Ese límite ex ante existe. La fase posterior de investigación material también está documentada.

CNMV

CNMV recibió 2024136159 y dijo que, aunque no era admisible como “reclamación” de consumidor, sería tramitado como consulta. La notificación 2024174266 debe integrarse.

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12 SEP 2026 · ORION / RICPE / RELACIONES PROFESIONALES

Relaciones profesionales, financiación y remedios solicitados a Cumplimiento

Resultado solicitado: que Cumplimiento de Portfolio reconozca el perímetro completo de relaciones y encargos, lo investigue de forma independiente, responda motivadamente a cada cuestión material y determine las correcciones del emisor y comunicaciones del mercado que procedan. Esta es la posición de Gil Marer/Aweswell Limited, no una declaración de incumplimiento de todos los actores nombrados.

Contexto penal prioritario — alegación de parte. Gil Marer/Aweswell denuncian un mecanismo organizado, coordinado y continuado en Sun Park relativo a la autoridad comunitaria controvertida, deuda, utilización procesal, control de activos y posterior financiación y apariencia de legitimidad institucional. Solicitan preservación, investigación y reparación del daño individualmente acreditado. Deben probarse el acto, capacidad, conocimiento, intención cuando proceda, beneficio y contribución causal de cada persona. La invalidez civil no acredita un delito; una relación profesional no acredita participación.

11 de septiembre de 2026: qué ha confirmado Portfolio

NOTICE / manifestaciones institucionales. En la respuesta examinada para esta actualización, Portfolio confirma recepción de los cuatro documentos remitidos el 7 de septiembre, incorporación al expediente abierto en diciembre de 2024, traslado del contenido a funciones internas competentes y a la CNMV, y revisión y comprensión del material. También indica que conservará los datos pertinentes para la investigación y posibles responsabilidades. Esto actualiza la antigua pregunta anterior sobre si Portfolio había comunicado algún contacto efectivo con la CNMV.

Abierto: fecha y paquete exacto del traslado, acuse/referencia CNMV, destinatarios internos, conclusiones sobre cada cuestión, eventual reapertura formal o decisión del consejo y medida elegida. La afirmación de traslado no acredita independientemente recepción o adopción por la CNMV. El acuse separado de la CNMV de 8 de septiembre, relativo a la comunicación de 20 de agosto con referencia 11823, tampoco cierra esas cuestiones.

Relaciones que requieren respuestas fechadas y documentadas

Cajasiete: hipótesis de incumplimiento en ambas direcciones

HIP / OPEN. Investigar si financiación, aceptación de garantías, inversión o asociación pública del banco facilitaron el proyecto/perímetro y, en sentido inverso, si manifestaciones, garantías, pagos, derivación de negocio o dependencia comercial de las contrapartes influyeron en las decisiones del banco o su revisión posterior. La hipótesis adicional es que la exposición recíproca pudiera incentivar que cada parte dejara sin corregir deficiencias de la otra. Es una hipótesis contrastable, no un incumplimiento recíproco, pacto de ocultación o contraprestación ilícita acreditados.

Contrastar con escrituras de financiación y garantía, disposiciones y amortizaciones, origen/destino de fondos, premisas de valoración, encargos y facturas, registros de conflictos, abstenciones, actas de aprobación y tratamiento documentado tras aviso. Incluir todos los encargos pertinentes que involucren a Cajasiete y los perímetros profesionales nombrados, indicando “no identificado en las fuentes revisadas” cuando proceda. No inferir un encargo por aparecer en la misma red. Las conversaciones legítimas de recuperación o financiación deben ser independientes de la retirada de denuncias o decisiones de divulgación.

Documentos y remedios que se pide abordar a Portfolio

1. Expediente único y revisión independiente. Vincular el expediente de diciembre de 2024 y Requests 81/82; preservar originales, versiones, anexos, comunicaciones y decisiones; identificar funciones responsables, conflictos, abstenciones y calendario orientativo. Reconocer cada cuestión y motivar cualquier exclusión de alcance.
2. Cuadro de relaciones y encargos. Incluir trayectoria y funciones simultáneas de Guerra, entidades exactas A&G/AGM/gestión de Orion, posiciones Acosta Matos/RICPE, encargos PwC, San Telmo/RSM y Cuyás/Grant Thornton, relaciones pertinentes con Cajasiete y comprobaciones del asesor/Abbaco. Precisar personas, entidades, fechas, remuneración, intereses, salvaguardas, fuentes pendientes y materialidad. Los datos confidenciales de clientes pueden examinarse reservadamente, publicando las conclusiones materiales.
3. Conciliar el registro inversor original y actual. Revisar Documento de Emisión de 7 de noviembre de 2024, versión de 30 de junio de 2026, anuncios de julio, cuentas, valoraciones, cuestionarios de administradores, litigios/riesgos, financiación y operaciones vinculadas. Contrastar cada manifestación según conocimiento, relevancia y obligación en su fecha. El original ya revelaba conexiones importantes; se cuestiona su exactitud, suficiencia y materialidad continuada.
4. Suplemento correctivo / reformulación. Si se acreditan errores u omisiones materiales, exigir cuadro fechado de correcciones, suplemento y Documento de Emisión consolidado y reformulado que conserve e identifique el original, explique los cambios y actualice riesgos, intereses, encargos, financiación y gobierno. Valorar separadamente la corrección contable cuando concurra su presupuesto. No presentar hechos posteriores como conocidos en noviembre de 2024.
5. Comunicación pública de Portfolio. Solicitar decisión expresa del órgano competente sobre una comunicación correctiva propia del mercado y, si se acredita incumplimiento del emisor, la comunicación pública del apartado 5.2.7(b). Debe identificar conclusiones acreditadas, extremos abiertos, documentos afectados y calendario, enlazando la corrección del emisor. Es distinta de un anuncio exclusivo del emisor o acuse privado al informante.
6. Distribución y protección proporcionada. Valorar notificación a inversores, corrección de todas las versiones afectadas, seguimiento y traslado a CNMV. El apartado 5.2.7 también contempla requerimiento correctivo escrito, suspensión temporal y exclusión a través de los órganos previstos. Son potestades condicionadas, no consecuencias automáticas; proteger actividad lícita y terceros de buena fe.
7. Conclusión motivada y vías de reparación. Identificar qué se comprobó, aceptó, rechazó o dejó abierto, por qué cambia o no la evaluación de 2025 y qué órgano asume cada actuación. Preservar vías judiciales, fiscales, bancarias, profesionales o de control de fondos públicos cuando sean competentes. La corrección de mercado no indemniza por sí sola, revierte títulos ni acredita culpabilidad penal.

El Reglamento de Portfolio §§5.2.2(l), 5.2.5–5.2.7 sustenta el marco descrito. El Departamento de Participantes puede proponer medidas disciplinarias al Consejo, cuyas medidas se comunican a la CNMV. Debe identificarse el fundamento y umbral de cada remedio. No se presume un derecho legal de desistimiento/reembolso por llamar “memorando informativo” al documento.

Información financiera actual que requiere fechas exactas

El Documento de junio de 2026 recoge €6.385.844 dispuestos del préstamo RICPE al cierre de 2025 frente a un límite de €8,5 millones y 277 viviendas en siete edificios tras vender 38 viviendas en dos edificios. La documentación del emisor incluye el anuncio de 23 de julio de 2026 de 1.865.672 acciones íntegramente suscritas y desembolsadas a €1,34 (€2.500.000,48). Inscripción y admisión de las nuevas acciones son verificaciones separadas. El §1.9 de junio usa 3.358.210 como acciones del primer tramo, mientras §1.10 identifica 1.865.672 para ese tramo; Portfolio debe conciliar esta aparente incoherencia interna.

Prueba contraria y respuesta. Conservar divulgaciones originales, declaraciones de conflicto/abstención, opiniones de auditoría, evaluación concluida en 2025 y acuses positivos posteriores. No constituyen exoneración universal ni deben omitirse para reforzar la denuncia. Una afirmación de ausencia de procedimientos de Orion debe contrastarse con su tenor y persona jurídica, no darse por falsa por denuncias relativas a otras personas. Las partes pueden aportar correcciones y documentos contrarios por la vía de contacto publicada; las correcciones acreditadas deben recibir prominencia equivalente.

Un mecanismo alegado, actores y derechos diferenciados

Gil Marer alega falsificación y uso penalmente relevante de documentación comunitaria, autoridad fabricada y exclusión de voto basada en deuda artificial, con utilización posterior en el concurso, Ayuntamiento de Yaiza, Cabildo de Lanzarote, documentación de inversión y procedimientos de fondos públicos. Pide a Portfolio investigar las relaciones FMMM/Cogolludo/Pamalexsha y la adopción posterior Acosta Matos/RICPE/Orion como mecanismo continuado. La alegación permanece expresa. Cada documento requiere autor, fecha, falsedad concreta, receptor, aviso, verificación, confianza, consecuencia y prueba contraria. Compartir actores no fusiona personas jurídicas ni prueba conocimiento colectivo; no se ha acreditado una transferencia de valor Sun Park→Orion.

PwC en 2016: trabajo previo, instrucciones penales y contacto real con el AC

La correspondencia controlada respalda trabajo sustancial de Landwell/PwC Canarias que afectaba al perímetro amplio Sun Park/Aweswell; la facturación a Matkator no delimita todos los asuntos conocidos por el equipo de Carlos Saavedra. Los clientes contractuales y titulares del secreto profesional requieren todavía cartas de encargo y registros de aceptación.

Las instrucciones penales del cliente en junio/julio, el acuse de Miguel de 20 de julio con Carlos copiado y la confirmación de PwC de 12 de septiembre de una conversación telefónica general con el administrador concursal son pruebas distintas. Esa respuesta no verifica el relato de Gil de que PwC comunicó al administrador que todo era delictivo, ni identifica a sus supuestos destinatarios materiales. Deben obtenerse hablante, fecha, registro contemporáneo, palabras precisas y respuesta. No sustituir esa prueba por el consejo de otro abogado ni por la reunión comunitaria grabada.

La fecha controlada de la reunión es 10 de junio de 2016; «11JUN2016» se conserva como etiqueta derivada histórica. La procedencia por entrega directa está confirmada en el alcance declarado por el cliente. Dos AMR localizados suman aproximadamente 126m36s, mientras el derivado indica 144 minutos; siguen abiertos autenticación técnica completa, hablantes/contexto y alineación. Las explicaciones detalladas sobre deuda/voto/uso judicial a FMMM y Prieto son prueba material de aviso; su consecuencia penal exige actos posteriores y considerar la explicación contraria de auditoría/transacción. La grabación no acredita la presencia del AC ni de los dos Cogolludo.

Grant Thornton también figura como auditor de Portfolio

CNMV identifica a Grant Thornton, S.L.P.U. en las auditorías de Portfolio de 2024 y 2025, y a BDO Auditores, S.L.P. en 2023. Deben identificarse entidad exacta, socio/equipo auditor, otros servicios, análisis de independencia e información realmente recibida. Las relaciones distintas con Cuyás/Borja requieren funciones fechadas y acceso documental; compartir red no acredita que el equipo auditor de Portfolio conociera Sun Park ni aprobara una operación discutida.

Todos los encargos relevantes con Cajasiete forman parte de la revisión profesional: PwC, RSM, Grant Thornton y los despachos predecesores/locales deben mapearse por cliente y persona jurídica exactos, periodo, activo, servicio, honorarios/referencias, conflictos, consentimiento/barreras y conocimiento real. No se presume ningún encargo no localizado. Portfolio debe explicar el efecto de cada relación sobre la independencia de su propia revisión.

Cajasiete, locales, OB REM y reforma

Gil alega que la financiación de Cajasiete permitió o sostuvo la posición del proyecto Acosta Matos, incluidos los locales de Sun Park. El registro controlado identifica cargas hipotecarias de 3 de octubre de 2023; falta completar prestatario, póliza, disposiciones, finalidad y fincas. Esto no prueba todavía que el banco financiara la adquisición original de 2018.

Reconstruir operación de EUR400.000 de 28 de noviembre de 2018 → negativa a convalidar de 24 de octubre de 2019 → restitución/contabilidad real → licitación y aprobaciones de 2021 → título de 2022 → garantías, obras y flujos posteriores. Conservar la aprobación de 18 de mayo de 2021 y desestimación de reposiciones de 15 de octubre como prueba contraria. La no convalidación no acredita reversión consumada ni invalidez automática del título de 2022. OB REM es la vinculación inmobiliaria; obra es construcción. Emparejar cada obra, factura y pago con crédito, RIC, incentivos y eventual cofinanciación europea; responsabilidad hipotecaria no equivale a efectivo dispuesto.

CaixaBank Valencia: qué puede cambiar una recuperación

La última resolución controlada señala 28 de enero de 2027 a las 10:00 para ORD 1859/2023-9, NIG 4625042120230049579. Quedan sustituidos el señalamiento anterior de octubre de 2026 y el otro NIG. Aweswell invoca legitimación de acreedor en interés de la masa de LPB; legitimación, responsabilidad y cuantía están discutidas. EUR1.124.445,84 es cuantía provisional de demanda, no efectivo adjudicado ni límite universal del daño.

Una transacción o sentencia favorable podría reducir un perjuicio neto correctamente conciliado, alterar la posición bancaria o aportar hechos relevantes para otra vía disponible. No devuelve automáticamente el hotel, revoca la calificación, invalida títulos posteriores ni prueba responsabilidad de Cajasiete o Portfolio. Un resultado negativo debe conservar su alcance real. Antes de contar una recuperación, identificar titular del derecho, beneficiario de masa, autorización, renuncias, costes, pago y contabilidad. El señalamiento es estado documental controlado, no certificación judicial en tiempo real.

Responsabilidad pública y perímetro afectado sin contrato

Las responsabilidades de información pública de Portfolio exceden sus contratos. La Ley 6/2023, artículos 68–71, diferencia funcionamiento/información pública de la vía indemnizatoria de los titulares. Una reclamación por daño propio de Aweswell u otro titular necesita fundamento independiente, causalidad y perjuicio; la rectificación/cesación por competencia desleal puede ser relevante si concurren sus requisitos de conducta de mercado y legitimación. No se necesita una condena para comprobar un error u omisión material.

Hallazgo británico: la tabla HMRC de julio de 2026 reconoce Portfolio a efectos fiscales, pero sitúa todo su mercado en «Not listed». Esto no es autorización FCA. Los registros oficiales actuales de consejo/socios no acreditaron el consejero residente británico o socio de control alegados; participaciones minoritarias y titularidad real siguen incompletas. Promoción dirigida al Reino Unido, decisiones o conducta profesional requieren prueba y análisis propios.

Portfolio debe examinar el efecto de legitimidad alegado mediante comunicaciones concretas: quién habló, qué afirmó, a quién, después de qué aviso, quién confió y qué cambió. Su propio anuncio motivado conforme a la regla 5.2.7(b), si procede, puede acompañar una corrección fechada del emisor y un documento consolidado. Deben preservarse versiones anteriores, prueba contraria y derecho de respuesta.

Control de versiones: comparar el memorando original de Orion de noviembre de 2024, la actualización de junio de 2026 y comunicaciones posteriores. El folleto histórico RICPE localizado está fechado 4 de junio de 2020; falta autenticar la edición exacta «RICPE 2024» indicada por Gil. Republicación correctora, reformulación contable, indemnización al inversor y recuperación patrimonial son remedios distintos.

Registro completo de fuentes e investigación