# Operaciones de endeudamiento 2023 — edición OCR pública redactada **Evidence ID:** `CAN-RIC-TREAS-006` **Control:** `PD-CANARY-RIC-PUBLIC-DEBT-DOCROOM-20260831-01` **Fuente nativa:** `OPERACIONES 2023.pdf` · 117 páginas · SHA-256 `f559bfb2d8d811caa287c373dbf65005d60f07a4575f48feccd45cbda30c1004` Esta edición reproduce secuencialmente las 117 páginas de la copia de control. No es el original, una copia certificada ni una transcripción pericial. El OCR español/inglés no está certificado línea por línea. Las omisiones expresas protegen datos personales y códigos de verificación; no eliminan términos financieros o institucionales materiales. ## Página fuente 1 de 117 * mm . . Gobierno Consejería de Hacienda, deCanarias Presupuestos y Asuntos Europeos Secretaría General de Financiación Autonómica y Local. Secretaría de Estado de Hacienda. Ministerio de Hacienda. C/ Alberto Bosch, 16. 28014 Madrid. De acuerdo con lo dispuesto en el último párrafo del apartado 3 del artículo 14 de la Ley Orgánica 8/1980, de 22 de septiembre, de Financiación de las Comunidades Autónomas, en el artículo 20.1 de la Ley Orgánica 2/2012, de 27 de abril, de Estabilidad Presupuestaria y sostenibilidad Financiera, en relación con el artículo 17.3 de la misma, y en la disposición adicional septuagésima quinta de la Ley 31/2022, de 23 de diciembre, de Presupuestos Generales del Estado para el año 2023. Considerando lo establecido en el apartado tercero de la Resolución de 4 de julio de 2017, de la Secretaría General del Tesoro y Política Financiera, por la que se define el principio de prudencia financiera aplicable a las operaciones de endeudamiento y derivados de las comunidades autónomas y entidades locales, modificada por Resolución de 22 de diciembre de 2022. Se solicita autorización para concertar operaciones de endeudamiento con arreglo a las siguientes condiciones: Primero. - Operaciones de endeudamiento a largo plazo (préstamos y/o bonos): - Importe máximo: 899.318.967,00 euros. - Moneda: Euro. -Modalidad: préstamos y/o bonos y obligaciones. - Tipo de interés: Fijo o variable, expresado como diferencial sobre Tesoro. - Plazo de la operación: Desde 2 años hasta 30 años. - Formalización y disposición: A determinar por la Administración Pública de la Comunidad Autónoma de Canarias en coordinación con las entidades financieras. Las operaciones se formalizarán sin intervención de fedatario público y no se considerarán gastos de corretaje. - Adjudicación: La Administración Pública de la Comunidad Autónoma de Canarias decidirá la adjudicación o no de las ofertas dependiendo del análisis conjunto de las presentadas. - Destino de las operaciones: a) Hasta un importe de 56.592.480,00 euros para financiar el reintegro del año 2023 de los anticipos concedidos en virtud del mecanismo financiero extrapresupuestario para el aplazamiento del saldo pendiente de reintegro de las liquidaciones del sistema de financiación de los años 2008 y 2009. Enla dirección htps://sede.goblernodecanarias org/sedelveriica_doc?codigo_nde= puede ser comprobada la autenticidad de esta copia, mediante el número de [Socumento electrónico siguiente: OvtH£[CÓDIGO DE VERIFICACIÓN OMITIDO] ## Página fuente 2 de 117 b) Hasta un importe de 842.726.487,00 euros para refinanciar los vencimientos ordinarios del año 2023 de determinadas operaciones de crédito suscritas por la Comunidad Autónoma de Canarias. En el caso de la emisión de bonos y obligaciones: - Cupón nominal: Fijo, cupón anual por vencido, base act/act, MFBD non-adjusted. - Fecha de emisión y desembolso: A determinar entre la Comunidad Autónoma de Canarias y las entidades colocadoras. - Precio de emisión: A determinar según el resultado del procedimiento de adjudicación. - Fecha de vencimiento: A determinar entre la Comunidad Autónoma de Canarias y las entidades colocadoras. - Precio de amortización: Al 100 por 100 sobre el importe nominal de la emisión. - Agente de pagos: Banco de España. - Representación: Los valores se representan mediante anotaciones en cuenta registradas a través del Sistema de Registro, Compensación y Liquidación del Mercado de Renta Fija, AIAF, gestionado por la Sociedad de Gestión de los Sistemas de Registro, Compensación y Liquidación de Valores, S.A. Unipersonal - IBERCLEAR, siendo el importe nominal mínimo de negociación de 1.000 euros. - Negociación de los valores: Mercado de Renta Fija AIAF. - Entidades colocadoras: La Dirección General del Tesoro y Política Financiera seleccionará mediante mandato a las entidades financieras que diseñarán la emisión y distribuirán los valores. - Otras condiciones: La deuda a emitir disfrutará de los mismos beneficios y condiciones que la Deuda del Estado, de acuerdo con lo dispuesto en el artículo 98.2 de la Ley 11/2006, de 11 de diciembre, de la Hacienda Pública Canaria, y en el artículo 14.5 de la Ley Orgánica 8/1980, de 22 de septiembre, de Financiación de las Comunidades Autónomas. Las Palmas de Gran Canaria. El Vicepresidente y Consejero de Hacienda, Presupuestos y Asuntos Europeos. Román Rodríguez Rodríguez Esto documento ha sido firmado electrónicamente por ROMAN RODRIGUEZ RODRIGUEZ - DUNIA GONZALEZ VEGA - DIRECTOR/A [CÓDIGO DE VERIFICACIÓN OMITIDO] Fecha: 18/01/2023 - 17:05:10 Fecha: 13/01/2023 - 09:32:59 Este documento ha sido registrado electrónicamente: SALIDA -N. General: 32500 / 2023 - N. Registro: RGN1 / 1533/2023 [Fecha: 1970172023 - 07:48:21 En la dirección hitps/isede.goblernodecanarias.orgisedetvertica_ doc?codigo_nde= puede ser comprobada la autenticidad de esta copia, mediante el número de Socumento electrónico siguiente: OvtH£t SdTvedYghdr ioRc61K5Z6P6tcSX El presente documento ha sido descargado el 19/01/2023 - 07:49:06 ## Página fuente 3 de 117 MINISTERIO ? DELA PRESIDENCIA, RELACIONES CON LAS CORTES ies Y MEMORIA DEMOCRATICA DON FÉLIX BOLAÑOS GARCÍA, MINISTRO DE LA PRESIDENCIA, RELACIONES CON LAS CORTES Y MEMORIA DEMOCRÁTICA Y SECRETARIO DEL CONSEJO DE MINISTROS CERTIFICO: Que en la reunión del Consejo de Ministros celebrada el día siete de febrero de dos mil veintitrés se ha aprobado el Acuerdo por el que se autoriza a la Comunidad Autónoma de Canarias a formalizar operaciones de deuda a largo plazo por un importe máximo de 899.318.967 euros, cuyo texto literal consta en el documento adjunto. Y para que así conste y surta los efectos oportunos, expido y firmo la presente certificación en Madrid, a fecha de la firma electrónica, $ 3 $ E i E 3 H El E E g $ E & E $ B 2 5 i H 3 $ i 3 € : 3 3 : : $ 3 8 4 3 5 3 2 3 CSV : [CÓDIGO DE VERIFICACIÓN OMITIDO] DIRECCIÓN DE VALIDACIÓN : https://sede.administracion.gob.[CÓDIGO DE VERIFICACIÓN OMITIDO].htm FIRMANTE(1) : FELIX BOLAÑOS GARCIA | FECHA : 07/02/2023 17:15 | Certifica | Sello de Tiempo: 07/02/2023 17:16 ## Página fuente 4 de 117 E E se MINISTERIO bal ry my DE HACIENDA | (ap Y FUNCION PUBLICA 4 3 REFCM: DENOMINACIÓN ACUERDO POR EL QUE SE AUTORIZA A LA COMUNIDAD AUTÓNOMA DE CANARIAS A FORMALIZAR OPERACIONES DE DEUDA A LARGO PLAZO POR UN IMPORTE MÁXIMO DE 899.318.967 EUROS. La Ley Orgánica 8/1980, de 22 de septiembre, de Financiación de las Comunidades Autónomas (LOFCA), en su artículo 14, establece que las Comunidades Autónomas precisarán autorización del Estado para la realización de operaciones de crédito en el extranjero y para la emisión de deuda o cualquier otra apelación de crédito público. Por otra parte, el apartado 2 del mismo artículo establece que las Comunidades Autónomas podrán concertar operaciones de crédito por plazo superior a un año, cualquiera que sea la forma como se documenten, siempre que el importe total del crédito sea destinado exclusivamente a la realización de gastos de inversión y que el importe total de las anualidades de amortización, por capital e intereses, no exceda del veinticinco por ciento de los ingresos corrientes de la Comunidad Autónoma. El artículo 20 de la Ley Orgánica 2/2012, de 27 de abril, de Estabilidad Presupuestaria y Sostenibilidad Financiera (LOEPSF) dispone que en el supuesto en que el Gobierno, de acuerdo con los informes a que se refiere el artículo 17 de esa Ley, constate que existe incumplimiento del objetivo de estabilidad presupuestaria, de deuda pública o de la regla de gasto, todas las operaciones de endeudamiento de la Comunidad Autónoma incumplidora precisarán de autorización del Estado en tanto persista el citado incumplimiento. Una vez que el plan económico-financiero presentado por la Comunidad Autónoma hubiera sido considerado idóneo por el Consejo de Política Fiscal y Financiera, las operaciones de crédito a corto plazo que no sean consideradas financiación exterior no precisarán de autorización del Estado. La Disposición adicional septuagésima quinta. de la Ley 31/2022, de 23 de diciembre, de Presupuestos Generales del Estado para el año 2023, establece que excepcionalmente en 2023, en relación con el régimen de autorizaciones previsto en el artículo 20.1 de la Ley Orgánica 2/2012 de 27 de abril, de Estabilidad Presupuestaria y Sostenibilidad Financiera, se mantendrán los efectos del último informe del artículo 17 de la Ley Orgánica 2/2012, de 27 de abril, que se publique sobre el grado de cumplimiento de los objetivos de estabilidad presupuestaria, deuda pública y regla de gasto del ejercicio 2019 hasta que se fijen nuevos objetivos y se acredite su cumplimiento. Asimismo, dicha Disposición indica que, excepcionalmente en 2023, si como consecuencia de las circunstancias económicas resultara necesario, podrán concertarse operaciones de crédito por plazo superior a un año, sin que resulten de aplicación las restricciones previstas en el apartado dos del artículo 14 de la Ley Orgánica 8/1980, de 22 de septiembre, de Financiación de las Comunidades Autónomas. Las operaciones que se concierten bajo esta excepción deberán ser autorizadas por el Estado. La Comunidad Autónoma de Canarias incumplió la regla de gasto del ejercicio 2019, según el último informe elevado al Gobierno en virtud del artículo 17.4 de la LOEPSF, por lo que la formalización por esta Comunidad Autónoma de operaciones de endeudamiento a largo plazo debe contar con la previa autorización de Consejo de Ministros. i 3 i 3 & E 5 E i 3 : $ A 2 : 3 5 El z E] 3 H 8 CSV : [CÓDIGO DE VERIFICACIÓN OMITIDO] DIRECCIÓN DE VALIDACIÓN : https://sede.administracion.gob.[CÓDIGO DE VERIFICACIÓN OMITIDO].htm FIRMANTE(1) : FELIX BOLAÑOS GARCÍA | FECHA : 07/02/2023 17:15 | Certifica | Sello de Tiempo: 07/02/2023 17:16 ## Página fuente 5 de 117 dd La Comunidad Autónoma de Canarias ha solicitado autorización para formalizar operaciones de deuda a largo plazo, por importe de 899,32 millones de euros. De este importe, 842,73 millones de euros financian los vencimientos de deuda a largo plazo del ejercicio, que no supondrán un aumento del endeudamiento de la Comunidad con respecto a la deuda a cierre del ejercicio 2022. El resto, por importe de 56,59 millones de euros, se destinará a financiar la anualidad de las liquidaciones negativas del sistema de financiación de 2008 y 2009. La Secretaría General del Tesoro y Financiación Internacional ha emitido informe favorable sobre las operaciones de endeudamiento, siempre y cuando aquéllas se produzcan en todo momento en consonancia con lo establecido en la normativa vigente relativa al principio de prudencia financiera desarrollada por la Secretaría General del Tesoro y Financiación Internacional. En consecuencia, el Consejo de Ministros, a propuesta de la Ministra de Hacienda y Función Pública, ACUERDA Autorizar a la Comunidad Autónoma de Canarias a formalizar operaciones de deuda a largo plazo, por un importe máximo de ochocientos noventa y nueve millones trescientos dieciocho mil novecientos sesenta y siete euros (899.318.967 €). Las principales características de las operaciones de endeudamiento son las siguientes: - Importe: Hasta un máximo de 899.318.967 euros. - Moneda: Euro. - Instrumento: préstamos y/o bonos y obligaciones. - Tipo de interés: Fijo o variable, expresado como diferencial sobre Tesoro. - Plazo: Desde 2 años hasta 30 años. - Formalización y disposición: A determinar por la Administración Pública de la Comunidad Autónoma de Canarias en coordinación con las entidades financieras. Las operaciones se formalizarán sin intervención de fedatario público y no se considerarán gastos de corretaje. - Adjudicación: La Administración Pública de la Comunidad Autónoma de Canarias decidirá la adjudicación o no de las ofertas dependiendo del análisis conjunto de las presentadas. En el caso de la emisión de bonos y obligaciones. - Cupón nominal: Fijo, cupón anual por vencido, base actual/actual, MFBD non-adjusted. - Fecha de emisión y desembolso: A determinar entre la Comunidad Autónoma de Canarias y las entidades colocadoras. - Precio de emisión: A determinar según el resultado del procedimiento de adjudicación. - Fecha de vencimiento: A determinar entre la Comunidad Autónoma de Canarias y las entidades colocadoras. Código seguro de Verificación : [CÓDIGO DE VERIFICACIÓN OMITIDO] | Puede verificar la integridad de este documento en la siguiente dirección : ttps/sede.administracion.gob.[CÓDIGO DE VERIFICACIÓN OMITIDO]. - Precio de amortización: Al 100 por 100 sobre el importe nominal de la emisión. - Agente de pagos: Banco de España. CSV : [CÓDIGO DE VERIFICACIÓN OMITIDO] DIRECCIÓN DE VALIDACIÓN : https://sede.administracion.gob.[CÓDIGO DE VERIFICACIÓN OMITIDO].htm FIRMANTE(1) : FELIX BOLAÑOS GARCÍA | FECHA : 07/02/2023 17:15 | Certifica | Sello de Tiempo: 07/02/2023 17:16 ## Página fuente 6 de 117 E E i 2 3 § 5 E & : 3 i 3 i 2 : 3 i E z El 3 : 8 - Representación: Los valores se representan mediante anotaciones en cuenta registradas a través del Sistema de Registro, Compensación y Liquidación del Mercado de Renta Fija, AIAF, gestionado por la Sociedad de Gestión de los Sistemas de Registro, Compensación y Liquidación de Valores, S.A. Unipersonal - IBERCLEAR, siendo el importe nominal mínimo de negociación de 1.000 euros. - Negociación de los valores: Mercado de Renta Fija AIAF. - Entidades colocadoras: La Dirección General del Tesoro y Política Financiera seleccionará mediante mandato a las entidades financieras que diseñarán la emisión y distribuirán los valores. - Coste: Se estará a lo dispuesto en la Resolución de 4 de julio de 2017 de la Secretaría General del Tesoro y Política Financiera, por la que se define el principio de prudencia financiera aplicable a las operaciones de endeudamiento y derivados de las comunidades autónomas y entidades locales. El coste de las operaciones a largo plazo instrumentadas en valores no podrá superar, en el caso de endeudamiento con una vida media no superior a los 10 años, los 50 puntos básicos de diferencial con respecto a la deuda del Estado de similares características, incluyendo comisiones y otros gastos. En el caso de operaciones de endeudamiento con una vida media superior a los 10 años, el diferencial máximo se podrá incrementar en un punto básico por año adicional hasta un máximo de 15 puntos básicos adicionales. Para calcular el coste máximo se estará a lo establecido en el apartado tercero de la Resolución de 4 de julio de 2017, de la Secretaría General del Tesoro y Política Financiera. Esta autorización sólo podrá amparar operaciones formalizadas hasta el 31 de diciembre de 2023. La Comunidad Autónoma de Canarias deberá supeditar las operaciones de endeudamiento que| formalice en ejecución de esta autorización al cumplimiento de las obligaciones establecidas en la Ley} Orgánica 2/2012, de 27 de abril, de Estabilidad Presupuestaria y Sostenibilidad Financiera (LOEPSF). ELÉVESE AL CONSEJO DE MINISTROS Madrid, de de 2023 LA MNISTRA DE HACIENDA Y FUNCIÓN PÚBLICA María Jesús Montero Cuadrado CSV : [CÓDIGO DE VERIFICACIÓN OMITIDO] DIRECCIÓN DE VALIDACIÓN : https://sede.administracion.gob.[CÓDIGO DE VERIFICACIÓN OMITIDO].htm FIRMANTE(1) : FELIX BOLAÑOS GARCÍA | FECHA : 07/02/2023 17:15 | Certifica | Sello de Tiempo: 07/02/2023 17:16 ## Página fuente 7 de 117 D Gobierno Consejería de Hacienda, deCanarias Presuuestos y Asuntos Europeos ORDEN DEL CONSEJERO DE HACIENDA, PRESUPUESTOS Y ASUNTOS EUROPEOS, POR LA QUE SE DISPONE LA CREACIÓN DE DEUDA DE LA ADMINISTRACIÓN PÚBLICA DE LA COMUNIDAD AUTÓNOMA DE CANARIAS DEL AÑO 2023 Y SE INICIA EL PROCEDIMIENTO PARA LA CONTRATACIÓN DE OPERACIONES DE ENDEUDAMIENTO CON DESTINO A LA REFINANCIACIÓN DE LOS VENCIMIENTOS ORDINARIOS DEL AÑO 2023 DE DETERMINADAS OPERACIONES DE CRÉDITO SUSCRITAS POR LA COMUNIDAD AUTÓNOMA DE CANARIAS, ASÍ COMO FINANCIAR EL REINTEGRO DEL AÑO 2023 DE LOS ANTICIPOS CONCEDIDOS EN VIRTUD DEL MECANISMO FINANCIERO EXTRAPRESUPUESTARIO PARA EL APLAZAMIENTO DEL SALDO PENDIENTE DE REINTEGRO DE LAS LIQUIDACIONES DEL SISTEMA DE FINANCIACIÓN DE LOS AÑOS 2008 Y 2009. El artículo 178 de la Ley Orgánica 1/2018, de 5 de noviembre, de reforma del Estatuto de Autonomía de Canarias determina que “La Comunidad Autónoma de Canarias podrá realizar operaciones de crédito y recurrir a la emisión de deuda pública, en los casos y con los requisitos que se establezcan en la Ley Orgánica de Financiación de las Comunidades Autónomas” y el artículo 169 n) de la Ley citada anteriormente ordena que “los recursos de la hacienda autonómica canaria están constituidos por el producto obtenido por la emisión de deuda y el recurso al crédito”. Por su parte, el artículo 13 bis la Ley Orgánica 8/1980, de 22 de septiembre, de Financiación de las Comunidades Autónomas establece que todas las operaciones financieras que suscriban las Comunidades Autónomas, de acuerdo con lo previsto en el artículo 2.1 de la Ley Orgánica 2/2012, de 27 de abril, de Estabilidad Presupuestaria y Sostenibilidad Financiera están sujetas al principio de prudencia financiera. El apartado 2 del artículo 14 de la citada Ley Orgánica 8/1980, de 22 de septiembre, establece que las Comunidades Autónomas podrán concertar operaciones de crédito por plazo superior a un año, cualquiera que sea la forma como se documenten, siempre que el importe total del crédito sea destinado exclusivamente a la realización de gastos de inversión y que el importe total de las anualidades de amortización, por capital e intereses, no exceda del veinticinco por ciento de los ingresos corrientes de la Comunidad Autónoma El apartado 3 del artículo 14 de la misma Ley Orgánica 8/1980, de 22 de septiembre, dispone que “para concertar operaciones de crédito en el extranjero y para la emisión de deuda o cualquier otra apelación de crédito público, las Comunidades Autónomas precisarán autorización del Estado. Para la concesión de la referida autorización, el Estado tendrá en cuenta el cumplimiento de los principios de estabilidad presupuestaria y sostenibilidad financiera definidos en el artículo 2.1 de la presente Ley que se encuentran los principios rectores de la actividad financiera de las Comunidades Autónomas. El artículo 13.4 de la Ley Orgánica de Estabilidad Presupuestaria y Sostenibilidad Financiera en relación con la instrumentación del principio de sostenibilidad financiera preceptúa que “El Estado y las Comunidades Autónomas habrán de estar autorizados por Ley para emitir deuda pública o contraer crédito. La autorización del Estado a las Comunidades Autónomas para realizar operaciones de crédito y emisiones de deuda, en cumplimiento de lo establecido en el artículo 14.3 de la Ley Orgánica 8/1980, de 22 de septiembre, tendrá en cuenta el cumplimiento de los objetivos de estabilidad presupuestaria y de deuda pública, así como el cumplimiento de los principios y el resto de las obligaciones que se derivan de la aplicación de esta Ley”. ## Página fuente 8 de 117 do ES El artículo 20.1 de la citada Ley Orgánica 2/2012, de 27 de abril, establece que “en el supuesto en que el Gobierno, de acuerdo con los informes a que se refiere el artículo 17 de esta Ley, constate que existe incumplimiento del objetivo de estabilidad presupuestaria, de deuda pública o de la regla de gasto, todas las operaciones de endeudamiento de la Comunidad Autónoma incumplidora precisarán de autorización del Estado en tanto persista el citado incumplimiento. Esta autorización podrá realizarse de forma gradual por tramos y será preceptiva hasta que el Ministerio de Hacienda y Administraciones Públicas constate que ha cumplido con los objetivos de estabilidad presupuestaria, de deuda pública y regla de gasto”. La disposición adicional septuagésima quinta de la Ley 31/2022, de 23 de diciembre, de Presupuestos Generales del Estado para el año 2023, dispone que “Uno. Excepcionalmente en 2023, en relación con el régimen de autorizaciones previsto en el artículo 20.1 de la Ley Orgánica 2/2012 de 27 de abril, de Estabilidad Presupuestaria y Sostenibilidad Financiera, así como a efectos del compartimento del Fondo de Financiación a Comunidades Autónomas al que se puedan adherir las Comunidades Autónomas que lo soliciten, se mantendrán los efectos del último informe publicado según lo dispuesto en el artículo 17 de la Ley Orgánica 2/2012, de 27 de abril, sobre el grado de cumplimiento de los objetivos de estabilidad presupuestaria, deuda pública y regla de gasto del ejercicio 2019 hasta que se fijen nuevos objetivos y se acredite su cumplimiento. Tres. Excepcionalmente en 2023, si como consecuencia de las circunstancias económicas durante este ejercicio resultara necesario, podrán concertarse operaciones de crédito por plazo superior a un año, sin que resulten de aplicación las restricciones previstas en el apartado dos del artículo 14 de la Ley Orgánica 8/1980, de 22 de septiembre, de Financiación de las Comunidades Autónomas. Las operaciones que se concierten bajo esta excepción deberán ser autorizadas por el Estado quien apreciará si se dan las circunstancias previstas en esta disposición. Esta autorización se podrá realizar de forma gradual por tramos. El apartado segundo del 1 d) de la Resolución de 4 de julio de 2017, de la Secretaría General del Tesoro y Política Financiera, por la que se define el principio de prudencia financiera aplicable a las operaciones de endeudamiento y derivados de las comunidades autónomas y entidades locales, ordena que “las Comunidades Autónomas y Entidades Locales dentro del ámbito de aplicación de la presente Resolución, podrán realizar operaciones de endeudamiento a través de Préstamos a largo plazo. Y en el 2 que, en todo caso, a las Comunidades Autónomas adheridas al Fondo de Financiación a Comunidades Autónomas les serán de aplicación los artículos 19. 1 a) y 24 b) del Real Decreto- Ley 17/2014, según el cual “no podrán realizar operaciones instrumentadas en valores ni operaciones de crédito a largo plazo, salvo previa autorización expresa de la Secretaría General del Tesoro y Política Financiera, sin perjuicio de la autorización preceptiva del Consejo de Ministros, de conformidad con el artículo 14 de la Ley Orgánica 8/1980, de 22 de septiembre, de Financiación de las Comunidades Autónomas”. El apartado tercero de la Resolución de 22 de diciembre de 2022, de la Secretaría General del Tesoro y Financiación Internacional, por la que se modifica la Resolución de 4 de julio de 2017, de la Secretaría General del Tesoro y Política Financiera, por la que se define el principio de prudencia financiera aplicable a las operaciones de endeudamiento y derivados de las comunidades autónomas y entidades locales, conforme a las condiciones financieras de las operaciones de endeudamiento dispone que “el coste total máximo de las operaciones de endeudamiento, incluyendo comisiones y otros gastos, salvo las comisiones citadas en el anexo 2 ## Página fuente 9 de 117 co 3 3, no podrá superar el coste de financiación del Estado al plazo medio de la operación, incrementando en el diferencial que corresponda según lo establecido en el anexo 3 de esta Resolución, con las excepciones recogidas en el anexo 1 de esta Resolución”. La Ley 7/2022, de 28 de diciembre, de Presupuestos Generales de la Comunidad Autónoma de Canarias para 2023, en el “Titulo VI De las operaciones financieras del Capítulo | Operaciones de endeudamiento en el artículo 58 de operaciones de endeudamiento dispone “1. Se autoriza a la persona titular de la Consejería de Hacienda, Presupuestos y Asuntos Europeos para que, durante el año 2023, pueda incrementar la deuda de la Comunidad Autónoma de Canarias hasta el importe máximo que fije el Gobierno de España, conforme a lo establecido en el artículo 16 de la Ley Orgánica 2/2012, de 27 de abril, de Estabilidad Presupuestaria y Sostenibilidad Financiera y, además, los Presupuestos Generales de la Comunidad Autónoma de Canarias para 2023 se prevé ingresos por pasivos financieros por importe de 899.318.967 euros, resultado del endeudamiento derivado de las operaciones necesarias para refinanciar las amortizaciones previstas en 2023 de los préstamos a largo plazo de la Administración General de la Comunidad Autónoma por importe de 842.726.487 euros, y la financiación de las cantidades aplazadas por las liquidaciones negativas del sistema de financiación autonómica de 2008 y 2009, por importe de 56.592.480 euros. Considerando la normativa precitada y teniendo en cuenta que la Comunidad Autónoma de Canarias incumplió la regla de gasto en el ejercicio 2019, se ha solicitado la correspondiente solicitud de autorización al Ministerio de Hacienda para formalizar las operaciones de deuda a largo plazo objeto de este procedimiento. En la reunión del Consejo de Ministros celebrada el 07 de febrero de 2023, a propuesta de la Ministra de Hacienda, se ha aprobado el Acuerdo por el que se autoriza a la Comunidad Autónoma de Canarias a formalizar operaciones de deuda a largo plazo por un importe (899.318.967 €), con destino a refinanciar los vencimientos ordinarios del año 2023 de determinadas operaciones de crédito suscritas por la Comunidad Autónoma de Canarias, así como financiar el reintegro del año 2023 de los anticipos concedidos en virtud del mecanismo financiero extrapresupuestario para el aplazamiento del saldo pendiente de reintegro de las liquidaciones del sistema de financiación de los años 2008 y 2009. Esta autorización solo podrá amparar operaciones formalizadas hasta el 31 de diciembre de 2023. El artículo 90.2 de la citada Ley 11/2006, de 11 de diciembre, determina que “En desarrollo de la autorización legal de creación de deuda para un año, corresponderá al consejero competente en materia de hacienda disponer la creación de deuda de la Administración Pública de la Comunidad Autónoma de Canarias” y aplicándose el artículo 93.1 de la citada ley que “Corresponde al consejero competente en materia de hacienda formalizar la creación de deuda de la Administración Pública de la Comunidad Autónoma de Canarias mediante emisiones de valores u operaciones de crédito, así como formalizar las operaciones basadas en instrumentos financieros, dando cuenta al Gobierno”. El artículo 95 de la indicada Ley de Hacienda Pública Canaria que, regula lo relativo a las operaciones de crédito, prevé que la concertación de líneas de crédito u operaciones de préstamos se realizará de conformidad con los procedimientos que reglamentariamente se establezcan, en los que se garantizarán los principios de objetividad, transparencia y publicidad adecuados al tipo de operación El artículo 15 del Decreto 175/2022, de 3 de agosto, por el que se aprueba el Reglamento Orgánico de la Consejería de Hacienda, Presupuestos y Asuntos Europeos, (BOC 161, de ## Página fuente 10 de 117 16.08.2022) establece las competencias del consejero del Departamento en materia de política financiera y crediticia El artículo 31 de la Ley 14/1990, de 26 de julio, de Régimen Jurídico de las Administraciones Públicas de Canarias, que prevé expresamente que “El ejercicio de las competencias propias podrá ser delegado en el órgano que, por la aplicación del principio de eficacia, sea más idóneo para ello, en relación con el artículo 9 de la Ley 40/2015, de 1 de octubre, de Régimen Jurídico del Sector Público” y, mediante la Orden de 7 de julio, de 2020, de delegación de competencias de la Consejería de Hacienda, Presupuestos y Asuntos Europeos, se aprueba en su Anexo, las competencias que se delegan y órgano en el que se delega, asi, en el apartado VII. En Materia de Endeudamiento, Gestión de Tesorería e Instituciones Financieras en la enumeración 2) dispone que “La formalización de las operaciones a las que se refiere el artículo 93 de la Ley Hacienda Pública Canaria’ se delega en la Viceconsejería competente en materia de Hacienda La Orden de 15 de marzo de 2010, de la Consejería de Hacienda, Presupuestos y Asuntos Europeos, por la que se regula el procedimiento para la contratación de operaciones de crédito por los entes del sector público de la Comunidad Autónoma de Canarias con presupuesto limitativo, la cual dispone en su artículo 4.2 que por razones de urgencia la Dirección General del Tesoro y Política Financiera podrá iniciar el procedimiento de contratación de operaciones de crédito mediante solicitud de ofertas a un grupo determinado de entidades financieras capacitadas para la realización del contrato, siendo necesario cursar la invitación a participar en el proceso selectivo a un mínimo de cinco entidades, siempre que ello sea posible. En virtud de las competencias que me confiere el artículo 90.2, 93 y 95 de la Ley 11/2006, de 11 de diciembre, de la Hacienda Pública Canaria, el Decreto 175/2022, de 3 de agosto, por el que se aprueba el Reglamento Orgánico de la Consejería de Hacienda, Presupuestos y Asuntos Europeos, (BOC 161, de 16.08.2022) y la Orden de 7 de julio, de 2020, de delegación de competencias de la Consejería de Hacienda, Presupuestos y Asuntos Europeos (B.O.C. N.° 147, de 22 de julio de 2020). DISPONGO Primero. — Orden del Consejero de Hacienda, Presupuestos y Asuntos Europeos, por el que se dispone la creación de Deuda de la Administración Pública de la Comunidad Autónoma de Canarias del año 2023 y se inicia el procedimiento para la contratación de operaciones de endeudamiento con destino a la refinanciación de los vencimientos ordinarios del año 2023 de determinadas operaciones de crédito suscritas por la Comunidad Autónoma de Canarias, así como financiar el reintegro del año 2023 de los anticipos concedidos en virtud del mecanismo financiero extrapresupuestario para el aplazamiento del saldo pendiente de reintegro de las liquidaciones del sistema de financiación de los años 2008 y 2009, en formato de Préstamos a largo plazo con entidad residente en la Unión Europea, incluyendo la posibilidad de préstamo sostenible de acuerdo a las siguientes condiciones: - Importe: Hasta un máximo de 899.318.967 euros. La Consejería de Hacienda, Presupuestos y Asuntos Europeos podrá optar por adjudicar una oferta en su totalidad o de forma parcial - Plazo de la operación: Desde 4 hasta 30 años, preferencia de 9 a 12 años. Con periodo de carencia de capital, preferencia de uno a cuatro años o bullet. ## Página fuente 11 de 117 - Formalización y disposición: A determinar por la Consejería de Hacienda, Presupuestos y Asuntos Europeos en coordinación con las entidades financieras. Las operaciones se formalizarán sin intervención de fedatario público y no se considerarán gastos de corretaje. - Adjudicación: La Consejería de Hacienda, Presupuestos y Asuntos Europeos realizará la adjudicación de acuerdo a los criterios de selección y decidirá la adjudicación o no de las ofertas dependiendo del análisis conjunto de las presentadas. - Tipo de interés: Fijo o variable. El tipo fijo se presentará en términos de diferencial frente a Tesoro y el tipo variable en términos de diferencial frente a la referencia del Euribor utilizada. - Condiciones financieras: De conformidad con lo establecido en el apartado tercero de la Resolución de 22 de diciembre de 2022, de la Secretaría General del Tesoro y Financiación Internacional, por la que se modifica la Resolución de 4 de julio de 2017, de la Secretaría General del Tesoro y Política Financiera, por la que se define el principio de prudencia financiera aplicable a las operaciones de endeudamiento y derivados de las comunidades autónomas y entidades locales, conforme a las condiciones financieras de las operaciones de endeudamiento dispone que “el coste total máximo de las operaciones de endeudamiento, incluyendo comisiones y otros gastos, salvo las comisiones citadas en el anexo 3, no podrá superar el coste de financiación del Estado al plazo medio de la operación, incrementando en el diferencial que corresponda según lo establecido en el anexo 3 de esta Resolución, con las excepciones recogidas en el anexo 1 de esta Resolución”. Para las ofertas presentadas a tipo variable se utilizará la metodología recogida en el Anexo 1 La tabla vigente es la que consta en la Resolución de 10 de febrero de 2023, de la Secretaría General del Tesoro y Financiación Internacional, por la que se actualiza el Anexo 1 incluido en la Resolución de 4 de julio de 2017, de la Secretaría General del Tesoro y Política Financiera, por la que se define el principio de prudencia financiera aplicable a las operaciones de endeudamiento y derivados de las comunidades autónomas y entidades locales (BOE núm. 39, de 15 de febrero de 2023). En caso de existir una Resolución posterior en la fecha de presentación de la oferta por parte de la entidad financiera, se utilizará la tabla vigente en ese momento. En las ofertas presentadas a tipo fijo para conocer el coste de financiación del Estado se utilizará la metodología prevista en el Anexo 2 de la Resolución 4 de julio de 2017 El cumplimiento de la condición de coste máximo se considerará en el momento de presentación de las ofertas firmes por las entidades financieras. - Comisiones permitidas: Comisión de agencia para operaciones sindicadas, con un máximo de 50.000 euros anuales. - Intereses de demora: No podrán superar el tipo de interés de la operación más un recargo del 2% anual - Liquidación y pago de intereses: Preferentemente anuales. - Amortizaciones: Anuales, lineales y constantes, bullet o sistema de amortización irregular que se adapte al perfil de vencimientos de Canarias. ## Página fuente 12 de 117 Segundo. - Criterios de selección. Conforme a lo establecido en el artículo 8.1 de la Orden de 15 de marzo de 2010, de la Consejería de Economía y Hacienda, por la que se regula el procedimiento para la contratación de operaciones de crédito por los entes del sector público de la Comunidad Autónoma de Canarias con presupuesto limitativo, una vez concluido el plazo establecido para la presentación de las ofertas, la Dirección General del Tesoro y Política Financiera evaluará las mismas, teniendo en cuenta no sólo los tipos de interés, sino también todas aquellas características como importes máximos ofertados, plazos, vida media, períodos de carencia, comisiones, gastos de intermediación y otras similares que puedan hacer más competitiva la operación a contratar, incluyendo la consideración de amortización bullet o amortización irregular que se adapte al perfil de vencimientos de Canarias. Tercero. - Validez de las ofertas. Las ofertas deberán indicar su vigencia. En todo caso, la Consejería de Hacienda, Presupuestos y Asuntos Europeos se reserva la posibilidad de declarar desierta la adjudicación de las operaciones si considera que las ofertas recibidas no se corresponden con las condiciones del mercado o la calidad del mismo. Siempre que las condiciones del mercado asi lo recomienden, la Consejería de Hacienda, Presupuestos y Asuntos Europeos podrá retrasar o suspender las operaciones antes de la fecha de la adjudicación en firme, reservándose, igualmente, la cláusula de fuerza mayor. Cuarto. - Plazo de presentación. El plazo para la presentación de ofertas es desde 10 dias naturales desde la notificación de la presente Orden. Quinto. - Medio de presentación. Las entidades interesadas presentarán sus ofertas exclusivamente__a través de la siguiente dirección de correo electrónico: | Se acusará recepción de la oferta, a través del mismo medio. Las entidades podrán cursar consultas durante el período de presentación a través del mismo medio. Se facilitará el perfil de vencimientos de la deuda pública de la Comunidad Autónoma de Canarias. Sexto. - Adjudicación. Una vez finalizado el procedimiento de selección, se notificará el resultado de la adjudicación a las entidades participantes que hayan presentado ofertas Las Palmas de Gran Canaria (Firmado electrónicamente por). EL VICEPRESIDENTE Y CONSEJERO DE HACIENDA, PRESUPUESTOS Y ASUNTOS EUROPEOS. ROMÁN RODRÍGUEZ RODRÍGUEZ. P.D. Orden 7 de julio de 2020, de delegación de competencias de la Consejería de Hacienda, Presupuestos y Asuntos Europeos. (B.0.C. N.* 147 de 22 de julio de 2020). EL VICECONSEJERO DE HACIENDA, PLANIFICACIÓN Y ASUNTOS EUROPEOS. FERMÍN DELGADO GARCÍA. ## Página fuente 13 de 117 Gobierno Consejería de Hacienda, deCanarias Presupuestos y Asuntos Europeos Dirección General del Tesoro y Política Financiera BANCO BEKA FINANCE SOCIEDAD DE VALORES, S.A. Orden del Consejero de Hacienda, Presupuestos y Asuntos Europeos, por la que se dispone la Creación de Deuda de la Administración Pública de la Comunidad Autónoma de Canarias del año 2023 y se inicia el procedimiento para la contratación de operaciones de endeudamiento con destino a la refinanciación de los vencimientos ordinarios del año 2023 de determinadas operaciones de crédito suscritas por la comunidad autónoma de canarias, así como financiar el reintegro del año 2023 de los anticipos concedidos en virtud del mecanismo financiero extrapresupuestario para el aplazamiento del saldo pendiente de reintegro de las liquidaciones del sistema de financiación de los años 2008 y 2009. A tal efecto, la Dirección General del Tesoro y Política Financiera estima conveniente solicitar a esa entidad la presentación de ofertas de financiación que pudiera resultar de interés para la Comunidad Autónoma de Canarias. Primero. — Las ofertas que se presenten deberán formularse en las siguientes condiciones: - Importe: Hasta un máximo de 899.318.967 euros. La Consejería de Hacienda, Presupuestos y Asuntos Europeos podrá optar por adjudicar una oferta en su totalidad o de forma parcial. - Plazo de la operación: Desde 4 hasta 30 años, preferencia de 9 a 12 años. Con periodo de carencia de capital, preferencia de uno a cuatro años o bullet. - Formalización y disposición: A determinar por la Consejería de Hacienda, Presupuestos y Asuntos Europeos en coordinación con las entidades financieras. Las operaciones se formalizarán sin intervención de fedatario público y no se considerarán gastos de corretaje. - Adjudicación: La Consejería de Hacienda, Presupuestos y Asuntos Europeos realizará la adjudicación de acuerdo a los criterios de selección y decidirá la adjudicación o no de las ofertas dependiendo del análisis conjunto de las presentadas. - Tipo de interés: Fijo o variable. El tipo fijo se presentará en términos de diferencial frente a Tesoro y el tipo variable en términos de diferencial frente a la referencia del Euribor utilizada. - Condiciones financieras: De conformidad con lo establecido en el apartado tercero de la Resolución de 22 de diciembre de 2022, de la Secretaría General del Tesoro y Financiación Internacional, por la que se modifica la Resolución de 4 de julio de 2017, de la Secretaría General del Tesoro y Política Financiera, por la que se define el principio de prudencia financiera aplicable a las operaciones de endeudamiento y derivados de las comunidades autónomas y entidades locales, conforme a las condiciones financieras de las operaciones de endeudamiento dispone que “el coste total máximo de las operaciones de endeudamiento, incluyendo comisiones y otros gastos, salvo las comisiones citadas en el anexo 3, no podrá superar el coste de financiación del Estado al plazo medio de la operación, incrementando en el diferencial que corresponda según lo establecido en el anexo 3 de esta Resolución, con las excepciones recogidas en el anexo 1 de esta Resolución”. ## Página fuente 14 de 117 eo E Para las ofertas presentadas a tipo variable se utilizará la metodología recogida en el Anexo 1. La tabla vigente es la que consta en la Resolución de 10 de febrero de 2023, de la Secretaría General del Tesoro y Financiación Internacional, por la que se actualiza el Anexo 1 incluido en la Resolución de 4 de julio de 2017, de la Secretaría General del Tesoro y Política Financiera, por la que se define el principio de prudencia financiera aplicable a las operaciones de endeudamiento y derivados de las comunidades autónomas y entidades locales (BOE núm. 39, de 15 de febrero de 2023). En caso de existir una Resolución posterior en la fecha de presentación de la oferta por parte de la entidad financiera, se utilizará la tabla vigente en ese momento. En las ofertas presentadas a tipo fijo para conocer el coste de financiación del Estado se utilizará la metodología prevista en el Anexo 2 de la Resolución 4 de julio de 2017. El cumplimiento de la condición de coste máximo se considerará en el momento de presentación de las ofertas firmes por las entidades financieras. - Comisiones permitidas: Comisión de agencia para operaciones sindicadas, con un máximo de 50.000 euros anuales. - Intereses de demora: No podrán superar el tipo de interés de la operación más un recargo del 2% anual. - Liquidación y pago de intereses: Preferentemente anuales. - Amortizaciones: Anuales, lineales y constantes, bullet o sistema de amortización irregular que se adapte al perfil de vencimientos de Canarias. Segundo. - Criterios de selección. Conforme a lo establecido en el artículo 8.1 de la Orden de 15 de marzo de 2010, de la Consejería de Economía y Hacienda, por la que se regula el procedimiento para la contratación de operaciones de crédito por los entes del sector público de la Comunidad Autónoma de Canarias con presupuesto limitativo, una vez concluido el plazo establecido para la presentación de las ofertas, la Dirección General del Tesoro y Política Financiera evaluará las mismas, teniendo en cuenta no sólo los tipos de interés, sino también todas aquellas características como importes máximos ofertados, plazos, vida media, períodos de carencia, comisiones, gastos de intermediación y otras similares que puedan hacer más competitiva la operación a contratar, incluyendo la consideración de amortización bullet o amortización irregular que se adapte al perfil de vencimientos de Canarias. Tercero. — Validez de las ofertas. Las ofertas deberán indicar su vigencia. En todo caso, la Consejería de Hacienda, Presupuestos y Asuntos Europeos se reserva la posibilidad de declarar desierta la adjudicación de las operaciones si considera que las ofertas recibidas no se corresponden con las condiciones del mercado o la calidad del mismo. Siempre que las condiciones del mercado así lo recomienden, la Consejería de Hacienda, Presupuestos y Asuntos Europeos podrá retrasar o suspender las operaciones antes de la fecha de la adjudicación en firme, reservándose, igualmente, la cláusula de fuerza mayor. ## Página fuente 15 de 117 Cuarto. — Plazo de presentación. El plazo para la presentación de ofertas es desde 10 días naturales desde la notificación de la presente Orden. Quinto. — Medio de presentación. Las entidades interesadas presentarán sus ofertas exclusivamente a través de la siguiente dirección de correo electrónico: Se acusará recepción de la oferta, a través del mismo medio. Las entidades podran cursar consultas durante el período de presentación a través del mismo medio. Se facilitará el perfil de vencimientos de la deuda pública de la Comunidad Autónoma de Canarias. Sexto. - Adjudicación. Una vez finalizado el procedimiento de selección, se notificará el resultado de la adjudicación a las entidades participantes que hayan presentado ofertas Las Palmas de Gran Canaria. (Firmado electrónicamente por) LA DIRECTORA [CÓDIGO DE VERIFICACIÓN OMITIDO] DEL TESORO Y POLITICA FINANCIERA. DUNIA GONZALEZ VEGA. ## Página fuente 16 de 117 co Gobierno Consejería de Hacienda, deCanarias Presupuestos y Asuntos Europeos Dirección General del Tesoro y Política Financiera ENTIDAD CAIXABANK, S.A. Orden del Consejero de Hacienda, Presupuestos y Asuntos Europeos, por la que se dispone la Creación de Deuda de la Administración Pública de la Comunidad Autónoma de Canarias del año 2023 y se inicia el procedimiento para la contratación de operaciones de endeudamiento con destino a la refinanciación de los vencimientos ordinarios del año 2023 de determinadas operaciones de crédito suscritas por la comunidad autónoma de canarias, así como financiar el reintegro del año 2023 de los anticipos concedidos en virtud del mecanismo financiero extrapresupuestario para el aplazamiento del saldo pendiente de reintegro de las liquidaciones del sistema de financiación de los años 2008 y 2009. A tal efecto, la Dirección General del Tesoro y Política Financiera estima conveniente solicitar a esa entidad la presentación de ofertas de financiación que pudiera resultar de interés para la Comunidad Autónoma de Canarias. Primero. — Las ofertas que se presenten deberán formularse en las siguientes condiciones: - Importe: Hasta un máximo de 899.318.967 euros. La Consejería de Hacienda, Presupuestos y Asuntos Europeos podrá optar por adjudicar una oferta en su totalidad o de forma parcial. - Plazo de la operación: Desde 4 hasta 30 años, preferencia de 9 a 12 años. Con periodo de carencia de capital, preferencia de uno a cuatro años o bullet. - Formalización y disposición: A determinar por la Consejería de Hacienda, Presupuestos y Asuntos Europeos en coordinación con las entidades financieras. Las operaciones se formalizarán sin intervención de fedatario público y no se considerarán gastos de corretaje. - Adjudicación: La Consejería de Hacienda, Presupuestos y Asuntos Europeos realizará la adjudicación de acuerdo a los criterios de selección y decidirá la adjudicación o no de las ofertas dependiendo del análisis conjunto de las presentadas. - Tipo de interés: Fijo o variable. El tipo fijo se presentará en términos de diferencial frente a Tesoro y el tipo variable en términos de diferencial frente a la referencia del Euribor utilizada. ## Página fuente 17 de 117 - Condiciones financieras: De conformidad con lo establecido en el apartado tercero de la Resolución de 22 de diciembre de 2022, de la Secretaría General del Tesoro y Financiación Internacional, por la que se modifica la Resolución de 4 de julio de 2017, de la Secretaría General del Tesoro y Política Financiera, por la que se define el principio de prudencia financiera aplicable a las operaciones de endeudamiento y derivados de las comunidades autónomas y entidades locales, conforme a las condiciones financieras de las operaciones de endeudamiento dispone que “el coste total máximo de las operaciones de endeudamiento, incluyendo comisiones y otros gastos, salvo las comisiones citadas en el anexo 3, no podrá superar el coste de financiación del Estado al plazo medio de la operación, incrementando en el diferencial que corresponda según lo establecido en el anexo 3 de esta Resolución, con las excepciones recogidas en el anexo 1 de esta Resolución”. Para las ofertas presentadas a tipo variable se utilizará la metodología recogida en el Anexo 1. La tabla vigente es la que consta en la Resolución de 10 de febrero de 2023, de la Secretaría General del Tesoro y Financiación Internacional, por la que se actualiza el Anexo 1 incluido en la Resolución de 4 de julio de 2017, de la Secretaría General del Tesoro y Política Financiera, por la que se define el principio de prudencia financiera aplicable a las operaciones de endeudamiento y derivados de las comunidades autónomas y entidades locales (BOE núm. 39, de 15 de febrero de 2023). En caso de existir una Resolución posterior en la fecha de presentación de la oferta por parte de la entidad financiera, se utilizará la tabla vigente en ese momento. En las ofertas presentadas a tipo fijo para conocer el coste de financiación del Estado se utilizará la metodología prevista en el Anexo 2 de la Resolución 4 de julio de 2017. El cumplimiento de la condición de coste máximo se considerará en el momento de presentación de las ofertas firmes por las entidades financieras. - Comisiones permitidas: Comisión de agencia para operaciones sindicadas, con un máximo de 50.000 euros anuales. - Intereses de demora: No podrán superar el tipo de interés de la operación más un recargo del 2% anual. - Liquidación y pago de intereses: Preferentemente anuales. - Amortizaciones: Anuales, lineales y constantes, bullet o sistema de amortización irregular que se adapte al perfil de vencimientos de Canarias. Segundo. - Criterios de selección. Conforme a lo establecido en el artículo 8.1 de la Orden de 15 de marzo de 2010, de la Consejería de Economía y Hacienda, por la que se regula el procedimiento para la contratación de operaciones de crédito por los entes del sector público de la Comunidad Autónoma de Canarias con presupuesto limitativo, una vez concluido el plazo establecido para la presentación de las ofertas, la Dirección General del Tesoro y Política Financiera evaluará las mismas, teniendo en cuenta no sólo los tipos de interés, sino también todas aquellas características como importes máximos ofertados, plazos, vida media, períodos de carencia, comisiones, gastos de intermediación y otras similares que puedan hacer más competitiva la operación a contratar, incluyendo la consideración de amortización bullet o amortización irregular que se adapte al perfil de vencimientos de Canarias. ## Página fuente 18 de 117 ain 22) Tercero. — Validez de las ofertas. Las ofertas deberán indicar su vigencia. En todo caso, la Consejería de Hacienda, Presupuestos y Asuntos Europeos se reserva la posibilidad de declarar desierta la adjudicación de las operaciones si considera que las ofertas recibidas no se corresponden con las condiciones del mercado o la calidad del mismo. Siempre que las condiciones del mercado así lo recomienden, la Consejería de Hacienda, Presupuestos y Asuntos Europeos podrá retrasar o suspender las operaciones antes de la fecha de la adjudicación en firme, reservándose, igualmente, la cláusula de fuerza mayor. Cuarto. — Plazo de presentación. El plazo para la presentación de ofertas es desde 10 dias naturales desde la notificación de la presente Orden. Quinto. - Medio de presentación. Las entidades interesadas presentarán sus ofertas exclusivamente__a través de la siguiente dirección de correo electrónico: ‘Se acusará recepción de la oferta, a través del mismo medio. Las entidades podrán cursar consultas durante el período de presentación a través del mismo medio. Se facilitará el perfil de vencimientos de la deuda pública de la Comunidad Autónoma de Canarias. Sexto. - Adjudicación. Una vez finalizado el procedimiento de selección, se notificará el resultado de la adjudicación a las entidades participantes que hayan presentado ofertas Las Palmas de Gran Canaria (Firmado electrónicamente por). LA DIRECTORA [CÓDIGO DE VERIFICACIÓN OMITIDO] DEL TESORO Y POLÍTICA FINANCIERA. DUNIA GONZÁLEZ VEGA. ## Página fuente 19 de 117 + po] Gobierno Consejería de Hacienda, deCanarias Presupuestos y Asuntos Europeos Dirección General del Tesoro y Política Financiera ENTIDAD CAJAMAR CAJA RURAL, SOCIEDAD COOPERATIVA DE CRÉDITO. Orden del Consejero de Hacienda, Presupuestos y Asuntos Europeos, por la que se dispone la Creación de Deuda de la Administración Pública de la Comunidad Autónoma de Canarias del año 2023 y se inicia el procedimiento para la contratación de operaciones de endeudamiento con destino a la refinanciación de los vencimientos ordinarios del año 2023 de determinadas operaciones de crédito suscritas por la comunidad autónoma de canarias, así como financiar el reintegro del año 2023 de los anticipos concedidos en virtud del mecanismo financiero extrapresupuestario para el aplazamiento del saldo pendiente de reintegro de las liquidaciones del sistema de financiación de los años 2008 y 2009. A tal efecto, la Dirección General del Tesoro y Política Financiera estima conveniente solicitar a esa entidad la presentación de ofertas de financiación que pudiera resultar de interés para la Comunidad Autónoma de Canarias. Primero. — Las ofertas que se presenten deberán formularse en las siguientes condiciones: - Importe: Hasta un máximo de 899.318.967 euros. La Consejería de Hacienda, Presupuestos y Asuntos Europeos podrá optar por adjudicar una oferta en su totalidad o de forma parcial. - Plazo de la operación: Desde 4 hasta 30 años, preferencia de 9 a 12 años. Con periodo de carencia de capital, preferencia de uno a cuatro años o bullet. - Formalización y disposición: A determinar por la Consejería de Hacienda, Presupuestos y Asuntos Europeos en coordinación con las entidades financieras. Las operaciones se formalizarán sin intervención de fedatario público y no se considerarán gastos de corretaje. - Adjudicación: La Consejería de Hacienda, Presupuestos y Asuntos Europeos realizará la adjudicación de acuerdo a los criterios de selección y decidirá la adjudicación o no de las ofertas dependiendo del análisis conjunto de las presentadas. - Tipo de interés: Fijo o variable. El tipo fijo se presentará en términos de diferencial frente a Tesoro y el tipo variable en términos de diferencial frente a la referencia del Euribor utilizada. - Condiciones financieras: De conformidad con lo establecido en el apartado tercero de la Resolución de 22 de diciembre de 2022, de la Secretaría General del Tesoro y Financiación Internacional, por la que se modifica la Resolución de 4 de julio de 2017, de la Secretaría General del Tesoro y Política Financiera, por la que se define el principio de prudencia financiera aplicable a las operaciones de endeudamiento y derivados de las comunidades autónomas y entidades locales, conforme a las condiciones financieras de las operaciones de endeudamiento dispone que “el coste total máximo de las operaciones de endeudamiento, incluyendo comisiones y otros gastos, salvo las comisiones citadas en el 1 ## Página fuente 20 de 117 ps anexo 3, no podrá superar el coste de financiación del Estado al plazo medio de la operación, incrementando en el diferencial que corresponda según lo establecido en el anexo 3 de esta Resolución, con las excepciones recogidas en el anexo 1 de esta Resolución”. Para las ofertas presentadas a tipo variable se utilizará la metodología recogida en el Anexo 1. La tabla vigente es la que consta en la Resolución de 10 de febrero de 2023, de la Secretaría General del Tesoro y Financiación Internacional, por la que se actualiza el Anexo 1 incluido en la Resolución de 4 de julio de 2017, de la Secretaría General del Tesoro y Política Financiera, por la que se define el principio de prudencia financiera aplicable a las operaciones de endeudamiento y derivados de las comunidades autónomas y entidades locales (BOE núm. 39, de 15 de febrero de 2023). En caso de existir una Resolución posterior en la fecha de presentación de la oferta por parte de la entidad financiera, se utilizará la tabla vigente en ese momento. En las ofertas presentadas a tipo fijo para conocer el coste de financiación del Estado se utilizará la metodología prevista en el Anexo 2 de la Resolución 4 de julio de 2017. El cumplimiento de la condición de coste máximo se considerará en el momento de presentación de las ofertas firmes por las entidades financieras. - Comisiones permitidas: Comisión de agencia para operaciones sindicadas, con un máximo de 50.000 euros anuales. - Intereses de demora: No podrán superar el tipo de interés de la operación más un recargo del 2% anual. - Liquidación y pago de intereses: Preferentemente anuales. - Amortizaciones: Anuales, lineales y constantes, bullet o sistema de amortización irregular que se adapte al perfil de vencimientos de Canarias. Segundo. - Criterios de selección. Conforme a lo establecido en el artículo 8.1 de la Orden de 15 de marzo de 2010, de la Consejería de Economía y Hacienda, por la que se regula el procedimiento para la contratación de operaciones de crédito por los entes del sector público de la Comunidad Autónoma de Canarias con presupuesto limitativo, una vez concluido el plazo establecido para la presentación de las ofertas, la Dirección General del Tesoro y Política Financiera evaluará las mismas, teniendo en cuenta no sólo los tipos de interés, sino también todas aquellas características como importes máximos ofertados, plazos, vida media, períodos de carencia, comisiones, gastos de intermediación y otras similares que puedan hacer más competitiva la operación a contratar, incluyendo la consideración de amortización bullet o amortización irregular que se adapte al perfil de vencimientos de Canarias. Tercero. — Validez de las ofertas. Las ofertas deberán indicar su vigencia. En todo caso, la Consejería de Hacienda, Presupuestos y Asuntos Europeos se reserva la posibilidad de declarar desierta la adjudicación de las operaciones si considera que las ofertas recibidas no se corresponden con las condiciones del mercado o la calidad del mismo. ## Página fuente 21 de 117 Siempre que las condiciones del mercado así lo recomienden, la Consejería de Hacienda, Presupuestos y Asuntos Europeos podrá retrasar o suspender las operaciones antes de la fecha de la adjudicación en firme, reservándose, igualmente, la cláusula de fuerza mayor. Cuarto. — Plazo de presentación. El plazo para la presentación de ofertas es desde 10 dias naturales desde la notificación de la presente Orden. Quinto. — Medio de presentación. Las entidades interesadas presentarán sus ofertas exclusivamente__a_ través de la _ siguiente dirección de correo electrónico: mismo medio. Las entidades podrán cursar consultas durante el período de presentación a través del mismo medio. Se facilitará el perfil de vencimientos de la deuda pública de la Comunidad Autónoma de Canarias. Sexto. - Adjudicación. Una vez finalizado el procedimiento de selección, se notificará el resultado de la adjudicación a las entidades participantes que hayan presentado ofertas. Las Palmas de Gran Canaria. (Firmado electrónicamente por) LA DIRECTORA [CÓDIGO DE VERIFICACIÓN OMITIDO] DEL TESORO Y POLÍTICA FINANCIERA. DUNIA GONZÁLEZ VEGA. ## Página fuente 22 de 117 co Gobierno Consejería de Hacienda, de Canarias Presupuestos y Asuntos Europeos Dirección General del Tesoro y Política Financiera ENTIDAD CAJASIETE CAJA RURAL, SOCIEDAD COOPERATIVA DE CRÉDITO. Orden del Consejero de Hacienda, Presupuestos y Asuntos Europeos, por la que se dispone la Creación de Deuda de la Administración Pública de la Comunidad Autónoma de Canarias del año 2023 y se inicia el procedimiento para la contratación de operaciones de endeudamiento con destino a la refinanciación de los vencimientos ordinarios del año 2023 de determinadas operaciones de crédito suscritas por la comunidad autónoma de canarias, así como financiar el reintegro del año 2023 de los anticipos concedidos en virtud del mecanismo financiero extrapresupuestario para el aplazamiento del saldo pendiente de reintegro de las liquidaciones del sistema de financiación de los años 2008 y 2009. A tal efecto, la Dirección General del Tesoro y Política Financiera estima conveniente solicitar a esa entidad la presentación de ofertas de financiación que pudiera resultar de interés para la Comunidad Autónoma de Canarias. Primero. - Las ofertas que se presenten deberán formularse en las siguientes condiciones: - Importe: Hasta un máximo de 899.318.967 euros. La Consejería de Hacienda, Presupuestos y Asuntos Europeos podrá optar por adjudicar una oferta en su totalidad o de forma parcial. - Plazo de la operación: Desde 4 hasta 30 años, preferencia de 9 a 12 años. Con periodo de carencia de capital, preferencia de uno a cuatro años o bullet. - Formalización y disposición: A determinar por la Consejería de Hacienda, Presupuestos y Asuntos Europeos en coordinación con las entidades financieras. Las operaciones se formalizarán sin intervención de fedatario público y no se considerarán gastos de corretaje. - Adjudicación: La Consejería de Hacienda, Presupuestos y Asuntos Europeos realizará la adjudicación de acuerdo a los criterios de selección y decidirá la adjudicación o no de las ofertas dependiendo del análisis conjunto de las presentadas. - Tipo de interés: Fijo o variable. El tipo fijo se presentará en términos de diferencial frente a Tesoro y el tipo variable en términos de diferencial frente a la referencia del Euribor utilizada. - Condiciones financieras: De conformidad con lo establecido en el apartado tercero de la Resolución de 22 de diciembre de 2022, de la Secretaría General del Tesoro y Financiación ## Página fuente 23 de 117 cio E Internacional, por la que se modifica la Resolución de 4 de julio de 2017, de la Secretaría General del Tesoro y Política Financiera, por la que se define el principio de prudencia financiera aplicable a las operaciones de endeudamiento y derivados de las comunidades autónomas y entidades locales, conforme a las condiciones financieras de las operaciones de endeudamiento dispone que “el coste total máximo de las operaciones de endeudamiento, incluyendo comisiones y otros gastos, salvo las comisiones citadas en el anexo 3, no podrá superar el coste de financiación del Estado al plazo medio de la operación, incrementando en el diferencial que corresponda según lo establecido en el anexo 3 de esta Resolución, con las excepciones recogidas en el anexo 1 de esta Resolución”. Para las ofertas presentadas a tipo variable se utilizará la metodología recogida en el Anexo 1. La tabla vigente es la que consta en la Resolución de 10 de febrero de 2023, de la Secretaría General del Tesoro y Financiación Internacional, por la que se actualiza el Anexo 1 incluido en la Resolución de 4 de julio de 2017, de la Secretaría General del Tesoro y Política Financiera, por la que se define el principio de prudencia financiera aplicable a las operaciones de endeudamiento y derivados de las comunidades autónomas y entidades locales (BOE núm. 39, de 15 de febrero de 2023). En caso de existir una Resolución posterior en la fecha de presentación de la oferta por parte de la entidad financiera, se utilizará la tabla vigente en ese momento. En las ofertas presentadas a tipo fijo para conocer el coste de financiación del Estado se utilizará la metodología prevista en el Anexo 2 de la Resolución 4 de julio de 2017. El cumplimiento de la condición de coste máximo se considerará en el momento de presentación de las ofertas firmes por las entidades financieras. - Comisiones permitidas: Comisión de agencia para operaciones sindicadas, con un máximo de 50.000 euros anuales. - Intereses de demora: No podrán superar el tipo de interés de la operación más un recargo del 2% anual. - Liquidación y pago de intereses: Preferentemente anuales. - Amortizaciones: Anuales, lineales y constantes, bullet o sistema de amortización irregular que se adapte al perfil de vencimientos de Canarias. Segundo. - Criterios de selección. Conforme a lo establecido en el artículo 8.1 de la Orden de 15 de marzo de 2010, de la Consejería de Economía y Hacienda, por la que se regula el procedimiento para la contratación de operaciones de crédito por los entes del sector público de la Comunidad Autónoma de Canarias con presupuesto limitativo, una vez concluido el plazo establecido para la presentación de las ofertas, la Dirección General del Tesoro y Política Financiera evaluará las mismas, teniendo en cuenta no sólo los tipos de interés, sino también todas aquellas características como importes máximos ofertados, plazos, vida media, períodos de carencia, comisiones, gastos de intermediación y otras similares que puedan hacer más competitiva la operación a contratar, incluyendo la consideración de amortización bullet o amortización irregular que se adapte al perfil de vencimientos de Canarias. ## Página fuente 24 de 117 Tercero. — Validez de las ofertas. Las ofertas deberán indicar su vigencia. En todo caso, la Consejería de Hacienda, Presupuestos y Asuntos Europeos se reserva la posibilidad de declarar desierta la adjudicación de las operaciones si considera que las ofertas recibidas no se corresponden con las condiciones del mercado o la calidad del mismo. Siempre que las condiciones del mercado así lo recomienden, la Consejería de Hacienda, Presupuestos y Asuntos Europeos podrá retrasar o suspender las operaciones antes de la fecha de la adjudicación en firme, reservándose, igualmente, la cláusula de fuerza mayor. Cuarto. — Plazo de presentación. El plazo para la presentación de ofertas es desde 10 dias naturales desde la notificación de la presente Orden. Quinto. — Medio de presentación. Las entidades interesadas presentarán sus ofertas exclusivamente através de la siguiente dirección de correo electrónico: Se acusará recepción de la oferta, a través del onsultas durante el período de presentación a través del mismo medio. Se facilitará el perfil de vencimientos de la deuda pública de la Comunidad Autónoma de Canarias. Sexto. - Adjudicación. Una vez finalizado el procedimiento de selección, se notificará el resultado de la adjudicación a las entidades participantes que hayan presentado ofertas. Las Palmas de Gran Canaria. (Firmado electrónicamente por). LA DIRECTORA [CÓDIGO DE VERIFICACIÓN OMITIDO] DEL TESORO Y POLÍTICA FINANCIERA. DUNIA GONZÁLEZ VEGA. ## Página fuente 25 de 117 Dm Gobierno Consejería de Hacienda, deCanarias Presupuestos y Asuntos Europeos Dirección General del Tesoro y Política Financiera ENTIDAD CECABANK. Orden del Consejero de Hacienda, Presupuestos y Asuntos Europeos, por la que se dispone la Creación de Deuda de la Administración Pública de la Comunidad Autónoma de Canarias del año 2023 y se inicia el procedimiento para la contratación de operaciones de endeudamiento con destino a la refinanciación de los vencimientos ordinarios del año 2023 de determinadas operaciones de crédito suscritas por la comunidad autónoma de canarias, así como financiar el reintegro del año 2023 de los anticipos concedidos en virtud del mecanismo financiero extrapresupuestario para el aplazamiento del saldo pendiente de reintegro de las liquidaciones del sistema de financiación de los años 2008 y 2009, A tal efecto, la Dirección General del Tesoro y Política Financiera estima conveniente solicitar a esa entidad la presentación de ofertas de financiación que pudiera resultar de interés para la Comunidad Autónoma de Canarias. Primero. - Las ofertas que se presenten deberán formularse en las siguientes condiciones: - Importe: Hasta un maximo de 899.318.967 euros. La Consejería de Hacienda, Presupuestos y Asuntos Europeos podrá optar por adjudicar una oferta en su totalidad o de forma parcial. - Plazo de la operación: Desde 4 hasta 30 años, preferencia de 9 a 12 años. Con periodo de carencia de capital, preferencia de uno a cuatro años o bullet. - Formalización y disposición: A determinar por la Consejería de Hacienda, Presupuestos y Asuntos Europeos en coordinación con las entidades financieras. Las operaciones se formalizarán sin intervención de fedatario público y no se considerarán gastos de corretaje. - Adjudicación: La Consejería de Hacienda, Presupuestos y Asuntos Europeos realizará la adjudicación de acuerdo a los criterios de selección y decidirá la adjudicación o no de las ofertas dependiendo del análisis conjunto de las presentadas. ## Página fuente 26 de 117 - Tipo de interés: Fijo o variable. El tipo fijo se presentará en términos de diferencial frente a Tesoro y el tipo variable en términos de diferencial frente a la referencia del Euribor utilizada. - Condiciones financieras: De conformidad con lo establecido en el apartado tercero de la Resolución de 22 de diciembre de 2022, de la Secretaría General del Tesoro y Financiación Internacional, por la que se modifica la Resolución de 4 de julio de 2017, de la Secretaría General del Tesoro y Política Financiera, por la que se define el principio de prudencia financiera aplicable a las operaciones de endeudamiento y derivados de las comunidades autónomas y entidades locales, conforme a las condiciones financieras de las operaciones de endeudamiento dispone que “el coste total máximo de las operaciones de endeudamiento, incluyendo comisiones y otros gastos, salvo las comisiones citadas en el anexo 3, no podrá superar el coste de financiación del Estado al plazo medio de la operación, incrementando en el diferencial que corresponda según lo establecido en el anexo 3 de esta Resolución, con las excepciones recogidas en el anexo 1 de esta Resolución”. Para las ofertas presentadas a tipo variable se utilizará la metodología recogida en el Anexo 1. La tabla vigente es la que consta en la Resolución de 10 de febrero de 2023, de la Secretaría General del Tesoro y Financiación Internacional, por la que se actualiza el Anexo 1 incluido en la Resolución de 4 de julio de 2017, de la Secretaría General del Tesoro y Política Financiera, por la que se define el principio de prudencia financiera aplicable a las operaciones de endeudamiento y derivados de las comunidades autónomas y entidades locales (BOE núm. 39, de 15 de febrero de 2023). En caso de existir una Resolución posterior en la fecha de presentación de la oferta por parte de la entidad financiera, se utilizará la tabla vigente en ese momento. En las ofertas presentadas a tipo fijo para conocer el coste de financiación del Estado se utilizará la metodología prevista en el Anexo 2 de la Resolución 4 de julio de 2017. El cumplimiento de la condición de coste máximo se considerará en el momento de presentación de las ofertas firmes por las entidades financieras. - Comisiones permitidas: Comisión de agencia para operaciones sindicadas, con un máximo de 50.000 euros anuales. - Intereses de demora: No podrán superar el tipo de interés de la operación más un recargo del 2% anual. - Liquidación y pago de intereses: Preferentemente anuales. - Amortizaciones: Anuales, lineales y constantes, bullet o sistema de amortización irregular que se adapte al perfil de vencimientos de Canarias. Segundo. - Criterios de selección. Conforme a lo establecido en el artículo 8.1 de la Orden de 15 de marzo de 2010, de la Consejería de Economía y Hacienda, por la que se regula el procedimiento para la contratación de operaciones de crédito por los entes del sector público de la Comunidad Autónoma de Canarias con presupuesto limitativo, una vez concluido el plazo establecido para la presentación de las ofertas, la Dirección General del Tesoro y Política Financiera evaluará las mismas, teniendo en cuenta no sólo los tipos de interés, sino también todas aquellas características como importes máximos ofertados, plazos, vida media, períodos de carencia, comisiones, gastos de intermediación y otras similares que puedan hacer más competitiva la operación a contratar, incluyendo la consideración de ## Página fuente 27 de 117 amortización bullet o amortización irregular que se adapte al perfil de vencimientos de Canarias. Tercero. — Validez de las ofertas. Las ofertas deberán indicar su vigencia. En todo caso, la Consejería de Hacienda, Presupuestos y Asuntos Europeos se reserva la posibilidad de declarar desierta la adjudicación de las operaciones si considera que las ofertas recibidas no se corresponden con las condiciones del mercado o la calidad del mismo. Siempre que las condiciones del mercado así lo recomienden, la Consejería de Hacienda, Presupuestos y Asuntos Europeos podrá retrasar o suspender las operaciones antes de la fecha de la adjudicación en firme, reservándose, igualmente, la cláusula de fuerza mayor. Cuarto. — Plazo de presentación. El plazo para la presentación de ofertas es desde 10 días naturales desde la notificación de la presente Orden. Quinto. - Medio de presentación. Las entidades interesadas presentarán sus ofertas exclusivamente a través de la siguiente dirección de correo electrónico: IE Se 2cusara recepción de la oferta, a través del mismo medio. Las entidades podrán cursar consultas durante el período de presentación a través del mismo medio. Se facilitará el perfil de vencimientos de la deuda pública de la Comunidad Autónoma de Canarias. Sexto. - Adjudicación. Una vez finalizado el procedimiento de selección, se notificará el resultado de la adjudicación a las entidades participantes que hayan presentado ofertas Las Palmas de Gran Canaria (Fimado electrónicamente por) LA DIRECTORA [CÓDIGO DE VERIFICACIÓN OMITIDO] DEL TESORO Y POLÍTICA FINANCIERA. DUNIA GONZÁLEZ VEGA. ## Página fuente 28 de 117 + po] Gobierno Consejería de Hacienda, deCanarias — Presupuestos y Asuntos Europeos Dirección General del Tesoro y Política Financiera DEUTSCHE BANK Orden del Consejero de Hacienda, Presupuestos y Asuntos Europeos, por la que se dispone la Creación de Deuda de la Administración Pública de la Comunidad Autónoma de Canarias del año 2023 y se inicia el procedimiento para la contratación de operaciones de endeudamiento con destino a la refinanciación de los vencimientos ordinarios del año 2023 de determinadas operaciones de crédito suscritas por la comunidad autónoma de canarias, así como financiar el reintegro del año 2023 de los anticipos concedidos en virtud del mecanismo financiero extrapresupuestario para el aplazamiento del saldo pendiente de reintegro de las liquidaciones del sistema de financiación de los años 2008 y 2009. A tal efecto, la Dirección General del Tesoro y Política Financiera estima conveniente solicitar a esa entidad la presentación de ofertas de financiación que pudiera resultar de interés para la Comunidad Autónoma de Canarias. Primero. — Las ofertas que se presenten deberán formularse en las siguientes condiciones: - Importe: Hasta un máximo de 899.318.967 euros. La Consejería de Hacienda, Presupuestos y Asuntos Europeos podrá optar por adjudicar una oferta en su totalidad o de forma parcial. - Plazo de la operación: Desde 4 hasta 30 años, preferencia de 9 a 12 años. Con periodo de carencia de capital, preferencia de uno a cuatro años o bullet. - Formalización y disposición: A determinar por la Consejería de Hacienda, Presupuestos y Asuntos Europeos en coordinación con las entidades financieras. Las operaciones se formalizarán sin intervención de fedatario público y no se considerarán gastos de corretaje. - Adjudicación: La Consejería de Hacienda, Presupuestos y Asuntos Europeos realizará la adjudicación de acuerdo a los criterios de selección y decidirá la adjudicación o no de las ofertas dependiendo del análisis conjunto de las presentadas. - Tipo de interés: Fijo o variable. El tipo fijo se presentará en términos de diferencial frente a Tesoro y el tipo variable en términos de diferencial frente a la referencia del Euribor utilizada. - Condiciones financieras: De conformidad con lo establecido en el apartado tercero de la Resolución de 22 de diciembre de 2022, de la Secretaría General del Tesoro y Financiación Internacional, por la que se modifica la Resolución de 4 de julio de 2017, de la Secretaría General del Tesoro y Política Financiera, por la que se define el principio de prudencia financiera aplicable a las operaciones de endeudamiento y derivados de las comunidades autónomas y entidades locales, conforme a las condiciones financieras de las operaciones de endeudamiento dispone que “el coste total máximo de las operaciones de endeudamiento, incluyendo comisiones y otros gastos, salvo las comisiones citadas en el anexo 3, no podrá superar el coste de financiación del Estado al plazo medio de la operación, 1 ## Página fuente 29 de 117 incrementando en el diferencial que corresponda según lo establecido en el anexo 3 de esta Resolución, con las excepciones recogidas en el anexo 1 de esta Resolución”. Para las ofertas presentadas a tipo variable se utilizará la metodología recogida en el Anexo 1. La tabla vigente es la que consta en la Resolución de 10 de febrero de 2023, de la Secretaría General del Tesoro y Financiación Internacional, por la que se actualiza el Anexo 1 incluido en la Resolución de 4 de julio de 2017, de la Secretaría General del Tesoro y Política Financiera, por la que se define el principio de prudencia financiera aplicable a las operaciones de endeudamiento y derivados de las comunidades autónomas y entidades locales (BOE núm. 39, de 15 de febrero de 2023). En caso de existir una Resolución posterior en la fecha de presentación de la oferta por parte de la entidad financiera, se utilizará la tabla vigente en ese momento. En las ofertas presentadas a tipo fijo para conocer el coste de financiación del Estado se utilizará la metodología prevista en el Anexo 2 de la Resolución 4 de julio de 2017. El cumplimiento de la condición de coste máximo se considerará en el momento de presentación de las ofertas firmes por las entidades financieras. - Comisiones permitidas: Comisión de agencia para operaciones sindicadas, con un máximo de 50.000 euros anuales. - Intereses de demora: No podrán superar el tipo de interés de la operación más un recargo del 2% anual. - Liquidación y pago de intereses: Preferentemente anuales. - Amortizaciones: Anuales, lineales y constantes, bullet o sistema de amortización irregular que se adapte al perfil de vencimientos de Canarias. Segundo. - Criterios de selección. Conforme a lo establecido en el artículo 8.1 de la Orden de 15 de marzo de 2010, de la Consejería de Economía y Hacienda, por la que se regula el procedimiento para la contratación de operaciones de crédito por los entes del sector público de la Comunidad Autónoma de Canarias con presupuesto limitativo, una vez concluido el plazo establecido para la presentación de las ofertas, la Dirección General del Tesoro y Política Financiera evaluará las mismas, teniendo en cuenta no sólo los tipos de interés, sino también todas aquellas características como importes máximos ofertados, plazos, vida media, períodos de carencia, comisiones, gastos de intermediación y otras similares que puedan hacer más competitiva la operación a contratar, incluyendo la consideración de amortización bullet o amortización irregular que se adapte al perfil de vencimientos de Canarias. Tercero. — Validez de las ofertas. Las ofertas deberán indicar su vigencia. En todo caso, la Consejería de Hacienda, Presupuestos y Asuntos Europeos se reserva la posibilidad de declarar desierta la adjudicación de las operaciones si considera que las ofertas recibidas no se corresponden con las condiciones del mercado o la calidad del mismo. Siempre que las condiciones del mercado así lo recomienden, la Consejería de Hacienda, Presupuestos y Asuntos Europeos podrá retrasar o suspender las operaciones antes de la fecha de la adjudicación en firme, reservándose, igualmente, la cláusula de fuerza mayor. ## Página fuente 30 de 117 gh E Cuarto. — Plazo de presentación. El plazo para la presentación de ofertas es desde 10 días naturales desde la notificación de la presente Orden. Quinto. - Medio de presentación. Las entidades interesadas presentarán sus ofertas exclusivamente__a_ través de la siguiente dirección de correo electrónico: Se acusará recepción de la oferta, a través del nsultas durante el período de presentación a través del mismo medio. Se facilitará el perfil de vencimientos de la deuda pública de la Comunidad Autónoma de Canarias. Sexto. - Adjudicación. Una vez finalizado el procedimiento de selección, se notificará el resultado de la adjudicación a las entidades participantes que hayan presentado ofertas Las Palmas de Gran Canaria. (Fimado electrónicamente por). LA DIRECTORA [CÓDIGO DE VERIFICACIÓN OMITIDO] DEL TESORO Y POLÍTICA FINANCIERA. DUNIA GONZÁLEZ VEGA. ## Página fuente 31 de 117 + po] Gobierno Consejería de Hacienda, deCanarias — Presupuestos y Asuntos Europeos Dirección General del Tesoro y Política Financiera CROSS CAPITAL EAF S.L. Orden del Consejero de Hacienda, Presupuestos y Asuntos Europeos, por la que se dispone la Creación de Deuda de la Administración Pública de la Comunidad Autónoma de Canarias del año 2023 y se inicia el procedimiento para la contratación de operaciones de endeudamiento con destino a la refinanciación de los vencimientos ordinarios del año 2023 de determinadas operaciones de crédito suscritas por la comunidad autónoma de canarias, así como financiar el reintegro del año 2023 de los anticipos concedidos en virtud del mecanismo financiero extrapresupuestario para el aplazamiento del saldo pendiente de reintegro de las liquidaciones del sistema de financiación de los años 2008 y 2009. A tal efecto, la Dirección General del Tesoro y Política Financiera estima conveniente solicitar a esa entidad la presentación de ofertas de financiación que pudiera resultar de interés para la Comunidad Autónoma de Canarias. Primero. — Las ofertas que se presenten deberán formularse en las siguientes condiciones: - Importe: Hasta un máximo de 899.318.967 euros. La Consejería de Hacienda, Presupuestos y Asuntos Europeos podrá optar por adjudicar una oferta en su totalidad o de forma parcial. - Plazo de la operación: Desde 4 hasta 30 años, preferencia de 9 a 12 años. Con periodo de carencia de capital, preferencia de uno a cuatro años o bullet. - Formalización y disposición: A determinar por la Consejería de Hacienda, Presupuestos y Asuntos Europeos en coordinación con las entidades financieras. Las operaciones se formalizarán sin intervención de fedatario público y no se considerarán gastos de corretaje. - Adjudicación: La Consejería de Hacienda, Presupuestos y Asuntos Europeos realizará la adjudicación de acuerdo a los criterios de selección y decidirá la adjudicación o no de las ofertas dependiendo del análisis conjunto de las presentadas. - Tipo de interés: Fijo o variable. El tipo fijo se presentará en términos de diferencial frente a Tesoro y el tipo variable en términos de diferencial frente a la referencia del Euribor utilizada. - Condiciones financieras: De conformidad con lo establecido en el apartado tercero de la Resolución de 22 de diciembre de 2022, de la Secretaría General del Tesoro y Financiación Internacional, por la que se modifica la Resolución de 4 de julio de 2017, de la Secretaría General del Tesoro y Política Financiera, por la que se define el principio de prudencia financiera aplicable a las operaciones de endeudamiento y derivados de las comunidades autónomas y entidades locales, conforme a las condiciones financieras de las operaciones de endeudamiento dispone que “el coste total máximo de las operaciones de endeudamiento, incluyendo comisiones y otros gastos, salvo las comisiones citadas en el anexo 3, no podrá superar el coste de financiación del Estado al plazo medio de la operación, ## Página fuente 32 de 117 incrementando en el diferencial que corresponda según lo establecido en el anexo 3 de esta Resolución, con las excepciones recogidas en el anexo 1 de esta Resolución”. Para las ofertas presentadas a tipo variable se utilizará la metodología recogida en el Anexo 1. La tabla vigente es la que consta en la Resolución de 10 de febrero de 2023, de la Secretaría General del Tesoro y Financiación Internacional, por la que se actualiza el Anexo 1 incluido en la Resolución de 4 de julio de 2017, de la Secretaría General del Tesoro y Política Financiera, por la que se define el principio de prudencia financiera aplicable a las operaciones de endeudamiento y derivados de las comunidades autónomas y entidades locales (BOE núm. 39, de 15 de febrero de 2023). En caso de existir una Resolución posterior en la fecha de presentación de la oferta por parte de la entidad financiera, se utilizará la tabla vigente en ese momento. En las ofertas presentadas a tipo fijo para conocer el coste de financiación del Estado se utilizará la metodología prevista en el Anexo 2 de la Resolución 4 de julio de 2017. El cumplimiento de la condición de coste máximo se considerará en el momento de presentación de las ofertas firmes por las entidades financieras. - Comisiones permitidas: Comisión de agencia para operaciones sindicadas, con un máximo de 50.000 euros anuales. - Intereses de demora: No podrán superar el tipo de interés de la operación más un recargo del 2% anual. - Liquidación y pago de intereses: Preferentemente anuales. - Amortizaciones: Anuales, lineales y constantes, bullet o sistema de amortización irregular que se adapte al perfil de vencimientos de Canarias. Segundo. - Criterios de selección. Conforme a lo establecido en el artículo 8.1 de la Orden de 15 de marzo de 2010, de la Consejería de Economía y Hacienda, por la que se regula el procedimiento para la contratación de operaciones de crédito por los entes del sector público de la Comunidad Autónoma de Canarias con presupuesto limitativo, una vez concluido el plazo establecido para la presentación de las ofertas, la Dirección General del Tesoro y Política Financiera evaluará las mismas, teniendo en cuenta no sólo los tipos de interés, sino también todas aquellas características como importes máximos ofertados, plazos, vida media, períodos de carencia, comisiones, gastos de intermediación y otras similares que puedan hacer más competitiva la operación a contratar, incluyendo la consideración de amortización bullet o amortización irregular que se adapte al perfil de vencimientos de Canarias. Tercero. — Validez de las ofertas. Las ofertas deberán indicar su vigencia. En todo caso, la Consejería de Hacienda, Presupuestos y Asuntos Europeos se reserva la posibilidad de declarar desierta la adjudicación de las operaciones si considera que las ofertas recibidas no se corresponden con las condiciones del mercado o la calidad del mismo. Siempre que las condiciones del mercado así lo recomienden, la Consejería de Hacienda, Presupuestos y Asuntos Europeos podrá retrasar o suspender las operaciones antes de la fecha de la adjudicación en firme, reservándose, igualmente, la cláusula de fuerza mayor. ## Página fuente 33 de 117 gh E Cuarto. — Plazo de presentación. El plazo para la presentación de ofertas es desde 10 días naturales desde la notificación de la presente Orden. Quinto. - Medio de presentación. Las entidades interesadas presentarán sus ofertas exclusivamente__a través de la siguiente dirección de correo electrónico: el :- acusará recepción de la oferta, a través del mismo medio. Las entidades podrán cursar consultas durante el período de presentación a través del mismo medio. Se facilitará el perfil de vencimientos de la deuda pública de la Comunidad Autónoma de Canarias. Sexto. - Adjudicación. Una vez finalizado el procedimiento de selección, se notificará el resultado de la adjudicación a las entidades participantes que hayan presentado ofertas Las Palmas de Gran Canaria. (Fimado electrónicamente por). LA DIRECTORA [CÓDIGO DE VERIFICACIÓN OMITIDO] DEL TESORO Y POLÍTICA FINANCIERA. DUNIA GONZÁLEZ VEGA. ## Página fuente 34 de 117 + po] Gobierno Consejería de Hacienda, deCanarias Presupuestos y Asuntos Europeos Dirección General del Tesoro y Política Financiera ENTIDAD GRUPO CAJA DE INGENIEROS. Orden del Consejero de Hacienda, Presupuestos y Asuntos Europeos, por la que se dispone la Creación de Deuda de la Administración Pública de la Comunidad Autónoma de Canarias del año 2023 y se inicia el procedimiento para la contratación de operaciones de endeudamiento con destino a la refinanciación de los vencimientos ordinarios del año 2023 de determinadas operaciones de crédito suscritas por la comunidad autónoma de canarias, así como financiar el reintegro del año 2023 de los anticipos concedidos en virtud del mecanismo financiero extrapresupuestario para el aplazamiento del saldo pendiente de reintegro de las liquidaciones del sistema de financiación de los años 2008 y 2009. A tal efecto, la Dirección General del Tesoro y Política Financiera estima conveniente solicitar a esa entidad la presentación de ofertas de financiación que pudiera resultar de interés para la Comunidad Autónoma de Canarias. Primero. — Las ofertas que se presenten deberán formularse en las siguientes condiciones: - Importe: Hasta un máximo de 899.318.967 euros. La Consejería de Hacienda, Presupuestos y Asuntos Europeos podrá optar por adjudicar una oferta en su totalidad o de forma parcial. - Plazo de la operación: Desde 4 hasta 30 años, preferencia de 9 a 12 años. Con periodo de carencia de capital, preferencia de uno a cuatro años o bullet. - Formalización y disposición: A determinar por la Consejería de Hacienda, Presupuestos y Asuntos Europeos en coordinación con las entidades financieras. Las operaciones se formalizarán sin intervención de fedatario público y no se considerarán gastos de corretaje. - Adjudicación: La Consejería de Hacienda, Presupuestos y Asuntos Europeos realizará la adjudicación de acuerdo a los criterios de selección y decidirá la adjudicación o no de las ofertas dependiendo del análisis conjunto de las presentadas. - Tipo de interés: Fijo o variable. El tipo fijo se presentará en términos de diferencial frente a Tesoro y el tipo variable en términos de diferencial frente a la referencia del Euribor utilizada. - Condiciones financieras: De conformidad con lo establecido en el apartado tercero de la Resolución de 22 de diciembre de 2022, de la Secretaría General del Tesoro y Financiación Internacional, por la que se modifica la Resolución de 4 de julio de 2017, de la Secretaría General del Tesoro y Política Financiera, por la que se define el principio de prudencia financiera aplicable a las operaciones de endeudamiento y derivados de las comunidades autónomas y entidades locales, conforme a las condiciones financieras de las operaciones de endeudamiento dispone que “el coste total máximo de las operaciones de endeudamiento, incluyendo comisiones y otros gastos, salvo las comisiones citadas en el 1 ## Página fuente 35 de 117 ps anexo 3, no podrá superar el coste de financiación del Estado al plazo medio de la operación, incrementando en el diferencial que corresponda según lo establecido en el anexo 3 de esta Resolución, con las excepciones recogidas en el anexo 1 de esta Resolución”. Para las ofertas presentadas a tipo variable se utilizará la metodología recogida en el Anexo 1. La tabla vigente es la que consta en la Resolución de 10 de febrero de 2023, de la Secretaría General del Tesoro y Financiación Internacional, por la que se actualiza el Anexo 1 incluido en la Resolución de 4 de julio de 2017, de la Secretaría General del Tesoro y Política Financiera, por la que se define el principio de prudencia financiera aplicable a las operaciones de endeudamiento y derivados de las comunidades autónomas y entidades locales (BOE núm. 39, de 15 de febrero de 2023). En caso de existir una Resolución posterior en la fecha de presentación de la oferta por parte de la entidad financiera, se utilizará la tabla vigente en ese momento. En las ofertas presentadas a tipo fijo para conocer el coste de financiación del Estado se utilizará la metodología prevista en el Anexo 2 de la Resolución 4 de julio de 2017. El cumplimiento de la condición de coste máximo se considerará en el momento de presentación de las ofertas firmes por las entidades financieras. - Comisiones permitidas: Comisión de agencia para operaciones sindicadas, con un máximo de 50.000 euros anuales. - Intereses de demora: No podrán superar el tipo de interés de la operación más un recargo del 2% anual. - Liquidación y pago de intereses: Preferentemente anuales. - Amortizaciones: Anuales, lineales y constantes, bullet o sistema de amortización irregular que se adapte al perfil de vencimientos de Canarias. Segundo. - Criterios de selección. Conforme a lo establecido en el artículo 8.1 de la Orden de 15 de marzo de 2010, de la Consejería de Economía y Hacienda, por la que se regula el procedimiento para la contratación de operaciones de crédito por los entes del sector público de la Comunidad Autónoma de Canarias con presupuesto limitativo, una vez concluido el plazo establecido para la presentación de las ofertas, la Dirección General del Tesoro y Política Financiera evaluará las mismas, teniendo en cuenta no sólo los tipos de interés, sino también todas aquellas características como importes máximos ofertados, plazos, vida media, períodos de carencia, comisiones, gastos de intermediación y otras similares que puedan hacer más competitiva la operación a contratar, incluyendo la consideración de amortización bullet o amortización irregular que se adapte al perfil de vencimientos de Canarias. Tercero. — Validez de las ofertas. Las ofertas deberán indicar su vigencia. En todo caso, la Consejería de Hacienda, Presupuestos y Asuntos Europeos se reserva la posibilidad de declarar desierta la adjudicación de las operaciones si considera que las ofertas recibidas no se corresponden con las condiciones del mercado o la calidad del mismo. ## Página fuente 36 de 117 Siempre que las condiciones del mercado así lo recomienden, la Consejería de Hacienda, Presupuestos y Asuntos Europeos podrá retrasar o suspender las operaciones antes de la fecha de la adjudicación en firme, reservándose, igualmente, la cláusula de fuerza mayor. Cuarto. — Plazo de presentación. El plazo para la presentación de ofertas es desde 10 dias naturales desde la notificación de la presente Orden. Quinto. — Medio de presentación. Las entidades interesadas presentarán sus ofertas exclusivamente a través de la siguiente dirección de correo electrónico: Se acusará recepción de la oferta, a través del mismo medio. Las entidades podran cursar consultas durante el período de presentación a través del mismo medio. Se facilitará el perfil de vencimientos de la deuda pública de la Comunidad Autónoma de Canarias. Sexto. - Adjudicación. Una vez finalizado el procedimiento de selección, se notificará el resultado de la adjudicación a las entidades participantes que hayan presentado ofertas. Las Palmas de Gran Canaria. (Firmado electrónicamente por) LA DIRECTORA [CÓDIGO DE VERIFICACIÓN OMITIDO] DEL TESORO Y POLÍTICA FINANCIERA. DUNIA GONZÁLEZ VEGA. ## Página fuente 37 de 117 co Gobierno Consejería de Hacienda, deCanarias Presupuestos y Asuntos Europeos Dirección General del Tesoro y Política Financiera ENTIDAD HSBC GROUP. Orden del Consejero de Hacienda, Presupuestos y Asuntos Europeos, por la que se dispone la Creación de Deuda de la Administración Pública de la Comunidad Autónoma de Canarias del año 2023 y se inicia el procedimiento para la contratación de operaciones de endeudamiento con destino a la refinanciación de los vencimientos ordinarios del año 2023 de determinadas operaciones de crédito suscritas por la comunidad autónoma de canarias, así como financiar el reintegro del año 2023 de los anticipos concedidos en virtud del mecanismo financiero extrapresupuestario para el aplazamiento del saldo pendiente de reintegro de las liquidaciones del sistema de financiación de los años 2008 y 2009. A tal efecto, la Dirección General del Tesoro y Política Financiera estima conveniente solicitar a esa entidad la presentación de ofertas de financiación que pudiera resultar de interés para la Comunidad Autónoma de Canarias. Primero. — Las ofertas que se presenten deberán formularse en las siguientes condiciones: - Importe: Hasta un máximo de 899.318.967 euros. La Consejería de Hacienda, Presupuestos y Asuntos Europeos podrá optar por adjudicar una oferta en su totalidad o de forma parcial. - Plazo de la operación: Desde 4 hasta 30 años, preferencia de 9 a 12 años. Con periodo de carencia de capital, preferencia de uno a cuatro años o bullet. - Formalización y disposición: A determinar por la Consejería de Hacienda, Presupuestos y Asuntos Europeos en coordinación con las entidades financieras. Las operaciones se formalizarán sin intervención de fedatario público y no se considerarán gastos de corretaje. - Adjudicación: La Consejería de Hacienda, Presupuestos y Asuntos Europeos realizará la adjudicación de acuerdo a los criterios de selección y decidirá la adjudicación o no de las ofertas dependiendo del análisis conjunto de las presentadas. - Tipo de interés: Fijo o variable. El tipo fijo se presentará en términos de diferencial frente a Tesoro y el tipo variable en términos de diferencial frente a la referencia del Euribor utilizada. ## Página fuente 38 de 117 - Condiciones financieras: De conformidad con lo establecido en el apartado tercero de la Resolución de 22 de diciembre de 2022, de la Secretaría General del Tesoro y Financiación Internacional, por la que se modifica la Resolución de 4 de julio de 2017, de la Secretaría General del Tesoro y Política Financiera, por la que se define el principio de prudencia financiera aplicable a las operaciones de endeudamiento y derivados de las comunidades autónomas y entidades locales, conforme a las condiciones financieras de las operaciones de endeudamiento dispone que “el coste total máximo de las operaciones de endeudamiento, incluyendo comisiones y otros gastos, salvo las comisiones citadas en el anexo 3, no podrá superar el coste de financiación del Estado al plazo medio de la operación, incrementando en el diferencial que corresponda según lo establecido en el anexo 3 de esta Resolución, con las excepciones recogidas en el anexo 1 de esta Resolución”. Para las ofertas presentadas a tipo variable se utilizará la metodología recogida en el Anexo 1. La tabla vigente es la que consta en la Resolución de 10 de febrero de 2023, de la Secretaría General del Tesoro y Financiación Internacional, por la que se actualiza el Anexo 1 incluido en la Resolución de 4 de julio de 2017, de la Secretaría General del Tesoro y Política Financiera, por la que se define el principio de prudencia financiera aplicable a las operaciones de endeudamiento y derivados de las comunidades autónomas y entidades locales (BOE núm. 39, de 15 de febrero de 2023). En caso de existir una Resolución posterior en la fecha de presentación de la oferta por parte de la entidad financiera, se utilizará la tabla vigente en ese momento. En las ofertas presentadas a tipo fijo para conocer el coste de financiación del Estado se utilizará la metodología prevista en el Anexo 2 de la Resolución 4 de julio de 2017. El cumplimiento de la condición de coste máximo se considerará en el momento de presentación de las ofertas firmes por las entidades financieras. - Comisiones permitidas: Comisión de agencia para operaciones sindicadas, con un máximo de 50.000 euros anuales. - Intereses de demora: No podrán superar el tipo de interés de la operación más un recargo del 2% anual. - Liquidación y pago de intereses: Preferentemente anuales. - Amortizaciones: Anuales, lineales y constantes, bullet o sistema de amortización irregular que se adapte al perfil de vencimientos de Canarias. Segundo. - Criterios de selección. Conforme a lo establecido en el artículo 8.1 de la Orden de 15 de marzo de 2010, de la Consejería de Economía y Hacienda, por la que se regula el procedimiento para la contratación de operaciones de crédito por los entes del sector público de la Comunidad Autónoma de Canarias con presupuesto limitativo, una vez concluido el plazo establecido para la presentación de las ofertas, la Dirección General del Tesoro y Política Financiera evaluará las mismas, teniendo en cuenta no sólo los tipos de interés, sino también todas aquellas características como importes máximos ofertados, plazos, vida media, períodos de carencia, comisiones, gastos de intermediación y otras similares que puedan hacer más competitiva la operación a contratar, incluyendo la consideración de amortización bullet o amortización irregular que se adapte al perfil de vencimientos de Canarias. ## Página fuente 39 de 117 ain 22) Tercero. — Validez de las ofertas. Las ofertas deberán indicar su vigencia. En todo caso, la Consejería de Hacienda, Presupuestos y Asuntos Europeos se reserva la posibilidad de declarar desierta la adjudicación de las operaciones si considera que las ofertas recibidas no se corresponden con las condiciones del mercado o la calidad del mismo. Siempre que las condiciones del mercado así lo recomienden, la Consejería de Hacienda, Presupuestos y Asuntos Europeos podrá retrasar o suspender las operaciones antes de la fecha de la adjudicación en firme, reservándose, igualmente, la cláusula de fuerza mayor. Cuarto. — Plazo de presentación. El plazo para la presentación de ofertas es desde 10 dias naturales desde la notificación de la presente Orden. Quinto. - Medio de presentación. Las entidades interesadas presentarán sus ofertas exclusivamente__a través de la siguiente dirección de correo electrónico: NN s. acusará recepción de la oferta, a través del mismo medio. Las entidades podrán cursar consultas durante el período de presentación a través del mismo medio. Se facilitará el perfil de vencimientos de la deuda pública de la Comunidad Autónoma de Canarias. Sexto. - Adjudicación. Una vez finalizado el procedimiento de selección, se notificará el resultado de la adjudicación a las entidades participantes que hayan presentado ofertas Las Palmas de Gran Canaria (Firmado electrónicamente por). LA DIRECTORA [CÓDIGO DE VERIFICACIÓN OMITIDO] DEL TESORO Y POLÍTICA FINANCIERA. DUNIA GONZÁLEZ VEGA. ## Página fuente 40 de 117 co Gobierno Consejería de Hacienda, deCanarias Presupuestos y Asuntos Europeos Dirección General del Tesoro y Política Financiera ENTIDAD SABADELL, S.A. Orden del Consejero de Hacienda, Presupuestos y Asuntos Europeos, por la que se dispone la Creación de Deuda de la Administración Pública de la Comunidad Autónoma de Canarias del año 2023 y se inicia el procedimiento para la contratación de operaciones de endeudamiento con destino a la refinanciación de los vencimientos ordinarios del año 2023 de determinadas Operaciones de crédito suscritas por la comunidad autónoma de canarias, así como financiar el reintegro del año 2023 de los anticipos concedidos en virtud del mecanismo financiero extrapresupuestario para el aplazamiento del saldo pendiente de reintegro de las liquidaciones del sistema de financiación de los años 2008 y 2009. A tal efecto, la Dirección General del Tesoro y Política Financiera estima conveniente solicitar a esa entidad la presentación de ofertas de financiación que pudiera resultar de interés para la Comunidad Autónoma de Canarias. Primero. — Las ofertas que se presenten deberán formularse en las siguientes condiciones: - Importe: Hasta un máximo de 899.318.967 euros. La Consejería de Hacienda, Presupuestos y Asuntos Europeos podrá optar por adjudicar una oferta en su totalidad o de forma parcial. - Plazo de la operación: Desde 4 hasta 30 años, preferencia de 9 a 12 años. Con periodo de carencia de capital, preferencia de uno a cuatro años o bullet, - Formalización y disposición: A determinar por la Consejería de Hacienda, Presupuestos y Asuntos Europeos en coordinación con las entidades financieras. Las operaciones se formalizarán sin intervención de fedatario público y no se considerarán gastos de corretaje. - Adjudicación: La Consejería de Hacienda, Presupuestos y Asuntos Europeos realizará la adjudicación de acuerdo a los criterios de selección y decidirá la adjudicación o no de las ofertas dependiendo del análisis conjunto de las presentadas. - Tipo de interés: Fijo o variable. El tipo fijo se presentará en términos de diferencial frente a Tesoro y el tipo variable en términos de diferencial frente a la referencia del Euribor utilizada. - Condiciones financieras: De conformidad con lo establecido en el apartado tercero de la Resolución de 22 de diciembre de 2022, de la Secretaría General del Tesoro y Financiación Internacional, por la que se modifica la Resolución de 4 de julio de 2017, de la Secretaría General del Tesoro y Política Financiera, por la que se define el principio de prudencia financiera aplicable a las operaciones de endeudamiento y derivados de las comunidades ## Página fuente 41 de 117 ps autónomas y entidades locales, conforme a las condiciones financieras de las operaciones de endeudamiento dispone que “el coste total máximo de las operaciones de endeudamiento, incluyendo comisiones y otros gastos, salvo las comisiones citadas en el anexo 3, no podrá superar el coste de financiación del Estado al plazo medio de la operación, incrementando en el diferencial que corresponda según lo establecido en el anexo 3 de esta Resolución, con las excepciones recogidas en el anexo 1 de esta Resolución”. Para las ofertas presentadas a tipo variable se utilizará la metodología recogida en el Anexo 1. La tabla vigente es la que consta en la Resolución de 10 de febrero de 2023, de la Secretaría General del Tesoro y Financiación Internacional, por la que se actualiza el Anexo 1 incluido en la Resolución de 4 de julio de 2017, de la Secretaría General del Tesoro y Política Financiera, por la que se define el principio de prudencia financiera aplicable a las operaciones de endeudamiento y derivados de las comunidades autónomas y entidades locales (BOE núm. 39, de 15 de febrero de 2023). En caso de existir una Resolución posterior en la fecha de presentación de la oferta por parte de la entidad financiera, se utilizará la tabla vigente en ese momento. En las ofertas presentadas a tipo fijo para conocer el coste de financiación del Estado se utilizará la metodología prevista en el Anexo 2 de la Resolución 4 de julio de 2017. El cumplimiento de la condición de coste máximo se considerará en el momento de presentación de las ofertas firmes por las entidades financieras. - Comisiones permitidas: Comisión de agencia para operaciones sindicadas, con un máximo de 50.000 euros anuales. - Intereses de demora: No podrán superar el tipo de interés de la operación más un recargo del 2% anual. - Liquidación y pago de intereses: Preferentemente anuales. - Amortizaciones: Anuales, lineales y constantes, bullet o sistema de amortización irregular que se adapte al perfil de vencimientos de Canarias. Segundo. - Criterios de selección. Conforme a lo establecido en el artículo 8.1 de la Orden de 15 de marzo de 2010, de la Consejería de Economía y Hacienda, por la que se regula el procedimiento para la contratación de operaciones de crédito por los entes del sector público de la Comunidad Autónoma de Canarias con presupuesto limitativo, una vez concluido el plazo establecido para la presentación de las ofertas, la Dirección General del Tesoro y Política Financiera evaluará las mismas, teniendo en cuenta no sólo los tipos de interés, sino también todas aquellas características como importes máximos ofertados, plazos, vida media, períodos de carencia, comisiones, gastos de intermediación y otras similares que puedan hacer más competitiva la operación a contratar, incluyendo la consideración de amortización bullet o amortización irregular que se adapte al perfil de vencimientos de Canarias. Tercero. — Validez de las ofertas. Las ofertas deberán indicar su vigencia. En todo caso, la Consejería de Hacienda, Presupuestos y Asuntos Europeos se reserva la posibilidad de declarar desierta la adjudicación de las operaciones si considera que las ofertas recibidas no se corresponden con las condiciones del mercado o la calidad del mismo. ## Página fuente 42 de 117 co E Siempre que las condiciones del mercado así lo recomienden, la Consejería de Hacienda, Presupuestos y Asuntos Europeos podrá retrasar o suspender las operaciones antes de la fecha de la adjudicación en firme, reservándose, igualmente, la cláusula de fuerza mayor. Cuarto. — Plazo de presentación. El plazo para la presentación de ofertas es desde 10 dias naturales desde la notificación de la presente Orden. Quinto. - Medio de presentación. Las entidades interesadas presentarán sus ofertas exclusivamente atra de la siguiente dirección de correo electrónico: Se acusará recepción de la oferta, a través del nsultas durante el período de presentación a través del mismo medio. Se facilitará el perfil de vencimientos de la deuda pública de la Comunidad Autónoma de Canarias. Sexto. - Adjudicación. Una vez finalizado el procedimiento de selección, se notificará el resultado de la adjudicación a las entidades participantes que hayan presentado ofertas. Las Palmas de Gran Canaria. (Firmado electrónicamente por), LA DIRECTORA [CÓDIGO DE VERIFICACIÓN OMITIDO] DEL TESORO Y POLÍTICA FINANCIERA. DUNIA GONZÁLEZ VEGA. ## Página fuente 43 de 117 + po] Gobierno Consejería de Hacienda, deCanarias Presupuestos y Asuntos Europeos Dirección General del Tesoro y Política Financiera ENTIDAD SANTANDER, S.A. Orden del Consejero de Hacienda, Presupuestos y Asuntos Europeos, por la que se dispone la Creación de Deuda de la Administración Pública de la Comunidad Autónoma de Canarias del año 2023 y se inicia el procedimiento para la contratación de operaciones de endeudamiento con destino a la refinanciación de los vencimientos ordinarios del año 2023 de determinadas operaciones de crédito suscritas por la comunidad autónoma de canarias, así como financiar el reintegro del año 2023 de los anticipos concedidos en virtud del mecanismo financiero extrapresupuestario para el aplazamiento del saldo pendiente de reintegro de las liquidaciones del sistema de financiación de los años 2008 y 2009. A tal efecto, la Dirección General del Tesoro y Política Financiera estima conveniente solicitar a esa entidad la presentación de ofertas de financiación que pudiera resultar de interés para la Comunidad Autónoma de Canarias. Primero. — Las ofertas que se presenten deberán formularse en las siguientes condiciones: - Importe: Hasta un máximo de 899.318.967 euros. La Consejería de Hacienda, Presupuestos y Asuntos Europeos podrá optar por adjudicar una oferta en su totalidad o de forma parcial. - Plazo de la operación: Desde 4 hasta 30 años, preferencia de 9 a 12 años. Con periodo de carencia de capital, preferencia de uno a cuatro años o bullet. - Formalización y disposición: A determinar por la Consejería de Hacienda, Presupuestos y Asuntos Europeos en coordinación con las entidades financieras. Las operaciones se formalizarán sin intervención de fedatario público y no se considerarán gastos de corretaje. - Adjudicación: La Consejería de Hacienda, Presupuestos y Asuntos Europeos realizará la adjudicación de acuerdo a los criterios de selección y decidirá la adjudicación o no de las ofertas dependiendo del análisis conjunto de las presentadas. - Tipo de interés: Fijo o variable. El tipo fijo se presentará en términos de diferencial frente a Tesoro y el tipo variable en términos de diferencial frente a la referencia del Euribor utilizada. - Condiciones financieras: De conformidad con lo establecido en el apartado tercero de la Resolución de 22 de diciembre de 2022, de la Secretaría General del Tesoro y Financiación Internacional, por la que se modifica la Resolución de 4 de julio de 2017, de la Secretaría General del Tesoro y Política Financiera, por la que se define el principio de prudencia financiera aplicable a las operaciones de endeudamiento y derivados de las comunidades autónomas y entidades locales, conforme a las condiciones financieras de las operaciones de endeudamiento dispone que “el coste total máximo de las operaciones de 1 ## Página fuente 44 de 117 ps endeudamiento, incluyendo comisiones y otros gastos, salvo las comisiones citadas en el anexo 3, no podrá superar el coste de financiación del Estado al plazo medio de la operación, incrementando en el diferencial que corresponda según lo establecido en el anexo 3 de esta Resolución, con las excepciones recogidas en el anexo 1 de esta Resolución”. Para las ofertas presentadas a tipo variable se utilizará la metodología recogida en el Anexo 1. La tabla vigente es la que consta en la Resolución de 10 de febrero de 2023, de la Secretaría General del Tesoro y Financiación Internacional, por la que se actualiza el Anexo 1 incluido en la Resolución de 4 de julio de 2017, de la Secretaría General del Tesoro y Política Financiera, por la que se define el principio de prudencia financiera aplicable a las operaciones de endeudamiento y derivados de las comunidades autónomas y entidades locales (BOE núm. 39, de 15 de febrero de 2023). En caso de existir una Resolución posterior en la fecha de presentación de la oferta por parte de la entidad financiera, se utilizará la tabla vigente en ese momento. En las ofertas presentadas a tipo fijo para conocer el coste de financiación del Estado se utilizará la metodología prevista en el Anexo 2 de la Resolución 4 de julio de 2017. El cumplimiento de la condición de coste máximo se considerará en el momento de presentación de las ofertas firmes por las entidades financieras. - Comisiones permitidas: Comisión de agencia para operaciones sindicadas, con un máximo de 50.000 euros anuales. - Intereses de demora: No podrán superar el tipo de interés de la operación más un recargo del 2% anual. - Liquidación y pago de intereses: Preferentemente anuales. - Amortizaciones: Anuales, lineales y constantes, bullet o sistema de amortización irregular que se adapte al perfil de vencimientos de Canarias. Segundo. - Criterios de selección. Conforme a lo establecido en el artículo 8.1 de la Orden de 15 de marzo de 2010, de la Consejería de Economía y Hacienda, por la que se regula el procedimiento para la contratación de operaciones de crédito por los entes del sector público de la Comunidad Autónoma de Canarias con presupuesto limitativo, una vez concluido el plazo establecido para la presentación de las ofertas, la Dirección General del Tesoro y Política Financiera evaluará las mismas, teniendo en cuenta no sólo los tipos de interés, sino también todas aquellas características como importes máximos ofertados, plazos, vida media, períodos de carencia, comisiones, gastos de intermediación y otras similares que puedan hacer más competitiva la operación a contratar, incluyendo la consideración de amortización bullet o amortización irregular que se adapte al perfil de vencimientos de Canarias. Tercero. — Validez de las ofertas. Las ofertas deberán indicar su vigencia. En todo caso, la Consejería de Hacienda, Presupuestos y Asuntos Europeos se reserva la posibilidad de declarar desierta la adjudicación de las operaciones si considera que las ofertas recibidas no se corresponden con las condiciones del mercado o la calidad del mismo. ## Página fuente 45 de 117 Siempre que las condiciones del mercado así lo recomienden, la Consejería de Hacienda, Presupuestos y Asuntos Europeos podrá retrasar o suspender las operaciones antes de la fecha de la adjudicación en firme, reservándose, igualmente, la cláusula de fuerza mayor. Cuarto. — Plazo de presentación. El plazo para la presentación de ofertas es desde 10 días naturales desde la notificación de la presente Orden Quinto. - Medio de presentación. Las entidades interesadas presentarán sus ofertas exclusivamente__a_ través de la siguiente dirección de correo electrónico: Se acusará recepción de la oferta, a través del mismo medio. Las entidades podran cursar consultas durante el período de presentación a través del mismo medio. Se facilitará el perfil de vencimientos de la deuda pública de la Comunidad Autónoma de Canarias. Sexto. - Adjudicación. Una vez finalizado el procedimiento de selección, se notificará el resultado de la adjudicación a las entidades participantes que hayan presentado ofertas. Las Palmas de Gran Canaria. (Firmado electrónicamente por). LA DIRECTORA [CÓDIGO DE VERIFICACIÓN OMITIDO] DEL TESORO Y POLÍTICA FINANCIERA. DUNIA GONZÁLEZ VEGA. ## Página fuente 46 de 117 + [ssa] E Gobierno Consejería de Hacienda, deCanarias Presupuestos y Asuntos Europeos Dirección General del Tesoro y Política Financiera ENTIDAD TRIODOS BANK N.V.S.E. Orden del Consejero de Hacienda, Presupuestos y Asuntos Europeos, por la que se dispone la Creación de Deuda de la Administración Pública de la Comunidad Autónoma de Canarias del año 2023 y se inicia el procedimiento para la contratación de operaciones de endeudamiento con destino a la refinanciación de los vencimientos ordinarios del año 2023 de determinadas operaciones de crédito suscritas por la comunidad autónoma de canarias, así como financiar el reintegro del año 2023 de los anticipos concedidos en virtud del mecanismo financiero extrapresupuestario para el aplazamiento del saldo pendiente de reintegro de las liquidaciones del sistema de financiación de los años 2008 y 2009. A tal efecto, la Dirección General del Tesoro y Política Financiera estima conveniente solicitar a esa entidad la presentación de ofertas de financiación que pudiera resultar de interés para la Comunidad Autónoma de Canarias. Primero. — Las ofertas que se presenten deberán formularse en las siguientes condiciones: - Importe: Hasta un máximo de 899.318.967 euros. La Consejería de Hacienda, Presupuestos y Asuntos Europeos podrá optar por adjudicar una oferta en su totalidad o de forma parcial. - Plazo de la operación: Desde 4 hasta 30 años, preferencia de 9 a 12 años. Con periodo de carencia de capital, preferencia de uno a cuatro años o bullet. - Formalización y disposición: A determinar por la Consejería de Hacienda, Presupuestos y Asuntos Europeos en coordinación con las entidades financieras. Las operaciones se formalizarán sin intervención de fedatario público y no se considerarán gastos de corretaje. - Adjudicación: La Consejería de Hacienda, Presupuestos y Asuntos Europeos realizará la adjudicación de acuerdo a los criterios de selección y decidirá la adjudicación o no de las ofertas dependiendo del análisis conjunto de las presentadas. - Tipo de interés: Fijo o variable. El tipo fijo se presentará en términos de diferencial frente a Tesoro y el tipo variable en términos de diferencial frente a la referencia del Euribor utilizada. - Condiciones financieras: De conformidad con lo establecido en el apartado tercero de la Resolución de 22 de diciembre de 2022, de la Secretaría General del Tesoro y Financiación Internacional, por la que se modifica la Resolución de 4 de julio de 2017, de la Secretaría General del Tesoro y Política Financiera, por la que se define el principio de prudencia financiera aplicable a las operaciones de endeudamiento y derivados de las comunidades autónomas y entidades locales, conforme a las condiciones financieras de las operaciones de endeudamiento dispone que “el coste total máximo de las operaciones de endeudamiento, incluyendo comisiones y otros gastos, salvo las comisiones citadas en el anexo 3, no podrá superar el coste de financiación del Estado al plazo medio de la operación, incrementando en el diferencial que corresponda según lo establecido en el anexo 3 de esta Resolución, con las excepciones recogidas en el anexo 1 de esta Resolución”. ## Página fuente 47 de 117 Para las ofertas presentadas a tipo variable se utilizará la metodología recogida en el Anexo 1. La tabla vigente es la que consta en la Resolución de 10 de febrero de 2023, de la Secretaría General del Tesoro y Financiación Internacional, por la que se actualiza el Anexo 1 incluido en la Resolución de 4 de julio de 2017, de la Secretaría General del Tesoro y Política Financiera, por la que se define el principio de prudencia financiera aplicable a las operaciones de endeudamiento y derivados de las comunidades autónomas y entidades locales (BOE núm. 39, de 15 de febrero de 2023). En caso de existir una Resolución posterior en la fecha de presentación de la oferta por parte de la entidad financiera, se utilizará la tabla vigente en ese momento. En las ofertas presentadas a tipo fijo para conocer el coste de financiación del Estado se utilizará la metodología prevista en el Anexo 2 de la Resolución 4 de julio de 2017. El cumplimiento de la condición de coste máximo se considerará en el momento de presentación de las ofertas firmes por las entidades financieras. - Comisiones permitidas: Comisión de agencia para operaciones sindicadas, con un máximo de 50.000 euros anuales. - Intereses de demora: No podrán superar el tipo de interés de la operación más un recargo del 2% anual. - Liquidación y pago de intereses: Preferentemente anuales. - Amortizaciones: Anuales, lineales y constantes, bullet o sistema de amortización irregular que se adapte al perfil de vencimientos de Canarias. Segundo. - Criterios de selección. Conforme a lo establecido en el artículo 8.1 de la Orden de 15 de marzo de 2010, de la Consejería de Economía y Hacienda, por la que se regula el procedimiento para la contratación de operaciones de crédito por los entes del sector público de la Comunidad Autónoma de Canarias con presupuesto limitativo, una vez concluido el plazo establecido para la presentación de las ofertas, la Dirección General del Tesoro y Política Financiera evaluará las mismas, teniendo en cuenta no sólo los tipos de interés, sino también todas aquellas características como importes máximos ofertados, plazos, vida media, períodos de carencia, comisiones, gastos de intermediación y otras similares que puedan hacer más competitiva la operación a contratar, incluyendo la consideración de amortización bullet o amortización irregular que se adapte al perfil de vencimientos de Canarias. Tercero. — Validez de las ofertas. Las ofertas deberán indicar su vigencia. En todo caso, la Consejería de Hacienda, Presupuestos y Asuntos Europeos se reserva la posibilidad de declarar desierta la adjudicación de las operaciones si considera que las ofertas recibidas no se corresponden con las condiciones del mercado o la calidad del mismo. Siempre que las condiciones del mercado así lo recomienden, la Consejería de Hacienda, Presupuestos y Asuntos Europeos podrá retrasar o suspender las operaciones antes de la fecha de la adjudicación en firme, reservándose, igualmente, la cláusula de fuerza mayor. Cuarto. — Plazo de presentación. El plazo para la presentación de ofertas es desde 10 días naturales desde la notificación de la presente Orden. ## Página fuente 48 de 117 eo a Quinto. — Medio de presentación. Las entidades interesadas presentarán sus ofertas exclusivamente__a_ través de la siguiente dirección de correo electrónico: Se acusará recepción de la oferta, a través del mismo medio. Las entidades Tsar consultas durante el período de presentación a través del mismo medio. Se facilitará el perfil de vencimientos de la deuda pública de la Comunidad Autónoma de Canarias. Sexto. - Adjudicación. Una vez finalizado el procedimiento de selección, se notificará el resultado de la adjudicación a las entidades participantes que hayan presentado ofertas Las Palmas de Gran Canaria (Firmado electrónicamente por). LA DIRECTORA [CÓDIGO DE VERIFICACIÓN OMITIDO] DEL TESORO Y POLÍTICA FINANCIERA. DUNIA GONZÁLEZ VEGA. ## Página fuente 49 de 117 + po] Gobierno Consejería de Hacienda, deCanarias Presupuestos y Asuntos Europeos Dirección General del Tesoro y Política Financiera ENTIDAD ABANCA CORPORACIÓN BANCARIA, S.A. Orden del Consejero de Hacienda, Presupuestos y Asuntos Europeos, por la que se dispone la Creación de Deuda de la Administración Pública de la Comunidad Autónoma de Canarias del año 2023 y se inicia el procedimiento para la contratación de operaciones de endeudamiento con destino a la refinanciación de los vencimientos ordinarios del año 2023 de determinadas operaciones de crédito suscritas por la comunidad autónoma de canarias, así como financiar el reintegro del año 2023 de los anticipos concedidos en virtud del mecanismo financiero extrapresupuestario para el aplazamiento del saldo pendiente de reintegro de las liquidaciones del sistema de financiación de los años 2008 y 2009. A tal efecto, la Dirección General del Tesoro y Política Financiera estima conveniente solicitar a esa entidad la presentación de ofertas de financiación que pudiera resultar de interés para la Comunidad Autónoma de Canarias. Primero. — Las ofertas que se presenten deberán formularse en las siguientes condiciones: - Importe: Hasta un máximo de 899.318.967 euros. La Consejería de Hacienda, Presupuestos y Asuntos Europeos podrá optar por adjudicar una oferta en su totalidad o de forma parcial. - Plazo de la operación: Desde 4 hasta 30 años, preferencia de 9 a 12 años. Con periodo de carencia de capital, preferencia de uno a cuatro años o bullet. - Formalización y disposición: A determinar por la Consejería de Hacienda, Presupuestos y Asuntos Europeos en coordinación con las entidades financieras. Las operaciones se formalizarán sin intervención de fedatario público y no se considerarán gastos de corretaje. - Adjudicación: La Consejería de Hacienda, Presupuestos y Asuntos Europeos realizará la adjudicación de acuerdo a los criterios de selección y decidirá la adjudicación o no de las ofertas dependiendo del análisis conjunto de las presentadas. - Tipo de interés: Fijo o variable. El tipo fijo se presentará en términos de diferencial frente a Tesoro y el tipo variable en términos de diferencial frente a la referencia del Euribor utilizada. - Condiciones financieras: De conformidad con lo establecido en el apartado tercero de la Resolución de 22 de diciembre de 2022, de la Secretaría General del Tesoro y Financiación Internacional, por la que se modifica la Resolución de 4 de julio de 2017, de la Secretaría General del Tesoro y Política Financiera, por la que se define el principio de prudencia financiera aplicable a las operaciones de endeudamiento y derivados de las comunidades autónomas y entidades locales, conforme a las condiciones financieras de las operaciones 1 ## Página fuente 50 de 117 de endeudamiento dispone que “el coste total máximo de las operaciones de endeudamiento, incluyendo comisiones y otros gastos, salvo las comisiones citadas en el anexo 3, no podrá superar el coste de financiación del Estado al plazo medio de la operación, incrementando en el diferencial que corresponda según lo establecido en el anexo 3 de esta Resolución, con las excepciones recogidas en el anexo 1 de esta Resolución”. Para las ofertas presentadas a tipo variable se utilizará la metodología recogida en el Anexo 1. La tabla vigente es la que consta en la Resolución de 10 de febrero de 2023, de la Secretaría General del Tesoro y Financiación Internacional, por la que se actualiza el Anexo 1 incluido en la Resolución de 4 de julio de 2017, de la Secretaría General del Tesoro y Política Financiera, por la que se define el principio de prudencia financiera aplicable a las operaciones de endeudamiento y derivados de las comunidades autónomas y entidades locales (BOE núm. 39, de 15 de febrero de 2023). En caso de existir una Resolución posterior en la fecha de presentación de la oferta por parte de la entidad financiera, se utilizará la tabla vigente en ese momento. En las ofertas presentadas a tipo fijo para conocer el coste de financiación del Estado se utilizará la metodología prevista en el Anexo 2 de la Resolución 4 de julio de 2017. El cumplimiento de la condición de coste máximo se considerará en el momento de presentación de las ofertas firmes por las entidades financieras. - Comisiones permitidas: Comisión de agencia para operaciones sindicadas, con un máximo de 50.000 euros anuales. - Intereses de demora: No podrán superar el tipo de interés de la operación más un recargo del 2% anual. - Liquidación y pago de intereses: Preferentemente anuales. - Amortizaciones: Anuales, lineales y constantes, bullet o sistema de amortización irregular que se adapte al perfil de vencimientos de Canarias. Segundo. - Criterios de selección. Conforme a lo establecido en el artículo 8.1 de la Orden de 15 de marzo de 2010, de la Consejería de Economía y Hacienda, por la que se regula el procedimiento para la contratación de operaciones de crédito por los entes del sector público de la Comunidad Autónoma de Canarias con presupuesto limitativo, una vez concluido el plazo establecido para la presentación de las ofertas, la Dirección General del Tesoro y Política Financiera evaluará las mismas, teniendo en cuenta no sólo los tipos de interés, sino también todas aquellas características como importes máximos ofertados, plazos, vida media, períodos de carencia, comisiones, gastos de intermediación y otras similares que puedan hacer más competitiva la operación a contratar, incluyendo la consideración de amortización bullet o amortización irregular que se adapte al perfil de vencimientos de Canarias. Tercero. — Validez de las ofertas. Las ofertas deberán indicar su vigencia. En todo caso, la Consejería de Hacienda, Presupuestos y Asuntos Europeos se reserva la posibilidad de declarar desierta la adjudicación de las operaciones si considera que las ofertas recibidas no se corresponden con las condiciones del mercado o la calidad del mismo. ## Página fuente 51 de 117 Siempre que las condiciones del mercado así lo recomienden, la Consejería de Hacienda, Presupuestos y Asuntos Europeos podrá retrasar o suspender las operaciones antes de la fecha de la adjudicación en firme, reservándose, igualmente, la cláusula de fuerza mayor. Cuarto. — Plazo de presentación. El plazo para la presentación de ofertas es desde 10 días naturales desde la notificación de la presente Orden Quinto. - Medio de presentación. Las entidades interesadas presentarán sus ofertas exclusivamente__a_ través de la siguiente dirección de correo electrónico: 'e acusará recepción de la oferta, a través del mismo medio. Las entidades podrán cursar consultas durante el período de presentación a través del mismo medio. Se facilitará el perfil de vencimientos de la deuda pública de la Comunidad Autónoma de Canarias. Sexto. - Adjudicación. Una vez finalizado el procedimiento de selección, se notificará el resultado de la adjudicación a las entidades participantes que hayan presentado ofertas. Las Palmas de Gran Canaria. (Firmado electrónicamente por). LA DIRECTORA [CÓDIGO DE VERIFICACIÓN OMITIDO] DEL TESORO Y POLÍTICA FINANCIERA. DUNIA GONZÁLEZ VEGA. ## Página fuente 52 de 117 + pto] Gobierno Consejería de Hacienda, deCanarias Presupuestos y Asuntos Europeos Dirección General del Tesoro y Política Financiera ENTIDAD ARQUIA BANK, S.A. Orden del Consejero de Hacienda, Presupuestos y Asuntos Europeos, por la que se dispone la Creación de Deuda de la Administración Pública de la Comunidad Autónoma de Canarias del año 2023 y se inicia el procedimiento para la contratación de operaciones de endeudamiento con destino a la refinanciación de los vencimientos ordinarios del año 2023 de determinadas operaciones de crédito suscritas por la comunidad autónoma de canarias, así como financiar el reintegro del año 2023 de los anticipos concedidos en virtud del mecanismo financiero extrapresupuestario para el aplazamiento del saldo pendiente de reintegro de las liquidaciones del sistema de financiación de los años 2008 y 2009. A tal efecto, la Dirección General del Tesoro y Política Financiera estima conveniente solicitar a esa entidad la presentación de ofertas de financiación que pudiera resultar de interés para la Comunidad Autónoma de Canarias. Primero. — Las ofertas que se presenten deberán formularse en las siguientes condiciones: - Importe: Hasta un máximo de 899.318.967 euros. La Consejería de Hacienda, Presupuestos y Asuntos Europeos podrá optar por adjudicar una oferta en su totalidad o de forma parcial. - Plazo de la operación: Desde 4 hasta 30 años, preferencia de 9 a 12 años. Con periodo de carencia de capital, preferencia de uno a cuatro años o bullet. - Formalización y disposición: A determinar por la Consejería de Hacienda, Presupuestos y Asuntos Europeos en coordinación con las entidades financieras. Las operaciones se formalizarán sin intervención de fedatario público y no se considerarán gastos de corretaje. - Adjudicación: La Consejería de Hacienda, Presupuestos y Asuntos Europeos realizará la adjudicación de acuerdo a los criterios de selección y decidirá la adjudicación o no de las ofertas dependiendo del análisis conjunto de las presentadas. - Tipo de interés: Fijo o variable. El tipo fijo se presentará en términos de diferencial frente a Tesoro y el tipo variable en términos de diferencial frente a la referencia del Euribor utilizada. - Condiciones financieras: De conformidad con lo establecido en el apartado tercero de la Resolución de 22 de diciembre de 2022, de la Secretaría General del Tesoro y Financiación Internacional, por la que se modifica la Resolución de 4 de julio de 2017, de la Secretaría General del Tesoro y Política Financiera, por la que se define el principio de prudencia financiera aplicable a las operaciones de endeudamiento y derivados de las comunidades autónomas y entidades locales, conforme a las condiciones financieras de las operaciones de endeudamiento dispone que “el coste total máximo de las operaciones de endeudamiento, incluyendo comisiones y otros gastos, salvo las comisiones citadas en el anexo 3, no podrá superar el coste de financiación del Estado al plazo medio de la operación, incrementando en el diferencial que corresponda según lo establecido en el anexo 3 de esta Resolución, con las excepciones recogidas en el anexo 1 de esta Resolución”. ## Página fuente 53 de 117 eo E Para las ofertas presentadas a tipo variable se utilizará la metodología recogida en el Anexo 1. La tabla vigente es la que consta en la Resolución de 10 de febrero de 2023, de la Secretaría General del Tesoro y Financiación Internacional, por la que se actualiza el Anexo 1 incluido en la Resolución de 4 de julio de 2017, de la Secretaría General del Tesoro y Política Financiera, por la que se define el principio de prudencia financiera aplicable a las operaciones de endeudamiento y derivados de las comunidades autónomas y entidades locales (BOE núm. 39, de 15 de febrero de 2023). En caso de existir una Resolución posterior en la fecha de presentación de la oferta por parte de la entidad financiera, se utilizará la tabla vigente en ese momento. En las ofertas presentadas a tipo fijo para conocer el coste de financiación del Estado se utilizará la metodología prevista en el Anexo 2 de la Resolución 4 de julio de 2017. El cumplimiento de la condición de coste máximo se considerará en el momento de presentación de las ofertas firmes por las entidades financieras. - Comisiones permitidas: Comisión de agencia para operaciones sindicadas, con un máximo de 50.000 euros anuales. - Intereses de demora: No podrán superar el tipo de interés de la operación más un recargo del 2% anual. - Liquidación y pago de intereses: Preferentemente anuales. - Amortizaciones: Anuales, lineales y constantes, bullet o sistema de amortización irregular que se adapte al perfil de vencimientos de Canarias. Segundo. - Criterios de selección. Conforme a lo establecido en el artículo 8.1 de la Orden de 15 de marzo de 2010, de la Consejería de Economía y Hacienda, por la que se regula el procedimiento para la contratación de operaciones de crédito por los entes del sector público de la Comunidad Autónoma de Canarias con presupuesto limitativo, una vez concluido el plazo establecido para la presentación de las ofertas, la Dirección General del Tesoro y Política Financiera evaluará las mismas, teniendo en cuenta no sólo los tipos de interés, sino también todas aquellas características como importes máximos ofertados, plazos, vida media, períodos de carencia, comisiones, gastos de intermediación y otras similares que puedan hacer más competitiva la operación a contratar, incluyendo la consideración de amortización bullet o amortización irregular que se adapte al perfil de vencimientos de Canarias. Tercero. — Validez de las ofertas. Las ofertas deberán indicar su vigencia. En todo caso, la Consejería de Hacienda, Presupuestos y Asuntos Europeos se reserva la posibilidad de declarar desierta la adjudicación de las operaciones si considera que las ofertas recibidas no se corresponden con las condiciones del mercado o la calidad del mismo. Siempre que las condiciones del mercado así lo recomienden, la Consejería de Hacienda, Presupuestos y Asuntos Europeos podrá retrasar o suspender las operaciones antes de la fecha de la adjudicación en firme, reservándose, igualmente, la cláusula de fuerza mayor. ## Página fuente 54 de 117 Cuarto. — Plazo de presentación. El plazo para la presentación de ofertas es desde 10 días naturales desde la notificación de la presente Orden. Quinto. — Medio de presentación. Las entidades interesadas presentarán sus ofertas lente dirección de correo electrónico: Se acusará recepción de la oferta, a través del mismo medio. Las entidades podran cursar consultas durante el período de presentación a través del mismo medio. Se facilitará el perfil de vencimientos de la deuda pública de la Comunidad Autónoma de Canarias. Sexto. - Adjudicación. Una vez finalizado el procedimiento de selección, se notificará el resultado de la adjudicación a las entidades participantes que hayan presentado ofertas. Las Palmas de Gran Canaria (Firmado electrónicamente por). LA DIRECTORA [CÓDIGO DE VERIFICACIÓN OMITIDO] DEL TESORO Y POLÍTICA FINANCIERA. DUNIA GONZÁLEZ VEGA. ## Página fuente 55 de 117 + D Gobierno Consejería de Hacienda, deCanarias PresuPuestos y Asuntos Europeos Dirección General del Tesoro y Política Financiera ENTIDAD BANCA MARCH, S.A. Orden del Consejero de Hacienda, Presupuestos y Asuntos Europeos, por la que se dispone la Creación de Deuda de la Administración Pública de la Comunidad Autónoma de Canarias del año 2023 y se inicia el procedimiento para la contratación de operaciones de endeudamiento con destino a la refinanciación de los vencimientos ordinarios del año 2023 de determinadas operaciones de crédito suscritas por la comunidad autónoma de canarias, así como financiar el reintegro del año 2023 de los anticipos concedidos en virtud del mecanismo financiero extrapresupuestario para el aplazamiento del saldo pendiente de reintegro de las liquidaciones del sistema de financiación de los años 2008 y 2009. A tal efecto, la Dirección General del Tesoro y Política Financiera estima conveniente solicitar a esa entidad la presentación de ofertas de financiación que pudiera resultar de interés para la Comunidad Autónoma de Canarias. Primero. - Las ofertas que se presenten deberán formularse en las siguientes condiciones: - Importe: Hasta un máximo de 899.318.967 euros. La Consejería de Hacienda, Presupuestos y Asuntos Europeos podrá optar por adjudicar una oferta en su totalidad o de forma parcial. - Plazo de la operación: Desde 4 hasta 30 años, preferencia de 9 a 12 años. Con periodo de carencia de capital, preferencia de uno a cuatro años o bullet. - Formalización y dispo: in: A determinar por la Consejería de Hacienda, Presupuestos y Asuntos Europeos en coordinación con las entidades financieras. Las operaciones se formalizarán sin intervención de fedatario público y no se considerarán gastos de corretaje. - Adjudicación: La Consejería de Hacienda, Presupuestos y Asuntos Europeos realizará la adjudicación de acuerdo a los criterios de selección y decidirá la adjudicación o no de las ofertas dependiendo del análisis conjunto de las presentadas. - Tipo de interés: Fijo o variable. El tipo fijo se presentará en términos de diferencial frente a Tesoro y el tipo variable en términos de diferencial frente a la referencia del Euribor utilizada. - Condiciones financieras: De conformidad con lo establecido en el apartado tercero de la Resolución de 22 de diciembre de 2022, de la Secretaría General del Tesoro y Financiación Internacional, por la que se modifica la Resolución de 4 de julio de 2017, de la Secretaría General del Tesoro y Política Financiera, por la que se define el principio de prudencia financiera aplicable a las operaciones de endeudamiento y derivados de las comunidades autónomas y entidades locales, conforme a las condiciones financieras de las operaciones de endeudamiento dispone que “el coste total máximo de las operaciones de endeudamiento, incluyendo comisiones y otros gastos, salvo las comisiones citadas en el anexo 3, no podrá superar el coste de financiación del Estado al plazo medio de la operación, 1 ## Página fuente 56 de 117 incrementando en el diferencial que corresponda según lo establecido en el anexo 3 de esta Resolución, con las excepciones recogidas en el anexo 1 de esta Resolución”. Para las ofertas presentadas a tipo variable se utilizará la metodología recogida en el Anexo 1. La tabla vigente es la que consta en la Resolución de 10 de febrero de 2023, de la Secretaría General del Tesoro y Financiación Internacional, por la que se actualiza el Anexo 1 incluido en la Resolución de 4 de julio de 2017, de la Secretaría General del Tesoro y Política Financiera, por la que se define el principio de prudencia financiera aplicable a las operaciones de endeudamiento y derivados de las comunidades autónomas y entidades locales (BOE núm. 39, de 15 de febrero de 2023). En caso de existir una Resolución posterior en la fecha de presentación de la oferta por parte de la entidad financiera, se utilizará la tabla vigente en ese momento. En las ofertas presentadas a tipo fijo para conocer el coste de financiación del Estado se utilizará la metodología prevista en el Anexo 2 de la Resolución 4 de julio de 2017. El cumplimiento de la condición de coste máximo se considerará en el momento de presentación de las ofertas firmes por las entidades financieras. - Comisiones permitidas: Comisión de agencia para operaciones sindicadas, con un máximo de 50.000 euros anuales. - Intereses de demora: No podrán superar el tipo de interés de la operación más un recargo del 2% anual. - Liquidación y pago de intereses: Preferentemente anuales. - Amortizaciones: Anuales, lineales y constantes, bullet o sistema de amortización irregular que se adapte al perfil de vencimientos de Canarias. Segundo. - Criterios de selección. Conforme a lo establecido en el artículo 8.1 de la Orden de 15 de marzo de 2010, de la Consejería de Economía y Hacienda, por la que se regula el procedimiento para la contratación de operaciones de crédito por los entes del sector público de la Comunidad Autónoma de Canarias con presupuesto limitativo, una vez concluido el plazo establecido para la presentación de las ofertas, la Dirección General del Tesoro y Política Financiera evaluará las mismas, teniendo en cuenta no sólo los tipos de interés, sino también todas aquellas características como importes máximos ofertados, plazos, vida media, períodos de carencia, comisiones, gastos de intermediación y otras similares que puedan hacer más competitiva la operación a contratar, incluyendo la consideración de amortización bullet o amortización irregular que se adapte al perfil de vencimientos de Canarias. Tercero. — Validez de las ofertas. Las ofertas deberán indicar su vigencia. En todo caso, la Consejería de Hacienda, Presupuestos y Asuntos Europeos se reserva la posibilidad de declarar desierta la adjudicación de las operaciones si considera que las ofertas recibidas no se corresponden con las condiciones del mercado o la calidad del mismo. Siempre que las condiciones del mercado así lo recomienden, la Consejería de Hacienda, Presupuestos y Asuntos Europeos podrá retrasar o suspender las operaciones antes de la fecha de la adjudicación en firme, reservándose, igualmente, la cláusula de fuerza mayor. ## Página fuente 57 de 117 ain 8 Cuarto. — Plazo de presentación. El plazo para la presentación de ofertas es desde 10 días naturales desde la notificación de la presente Orden. Quinto. — Medio de presentación. Las entidades interesadas presentarán sus ofertas uiente dirección de correo electrónico: Se acusará recepción de la oferta, a través del mismo medio. Las entidades podran cursar consultas durante el período de presentación a través del mismo medio. Se facilitará el perfil de vencimientos de la deuda pública de la Comunidad Autónoma de Canarias. Sexto. - Adjudicación. Una vez finalizado el procedimiento de selección, se notificará el resultado de la adjudicación a las entidades participantes que hayan presentado ofertas Las Palmas de Gran Canaria. (Firmado electrónicamente por). LA DIRECTORA [CÓDIGO DE VERIFICACIÓN OMITIDO] DEL TESORO Y POLÍTICA FINANCIERA. DUNIA GONZÁLEZ VEGA. ## Página fuente 58 de 117 + po] Gobierno Consejería de Hacienda, deCanarias Presupuestos y Asuntos Europeos Dirección General del Tesoro y Política Financiera ENTIDAD BANCO CAMINOS. Orden del Consejero de Hacienda, Presupuestos y Asuntos Europeos, por la que se dispone la Creación de Deuda de la Administración Pública de la Comunidad Autónoma de Canarias del año 2023 y se inicia el procedimiento para la contratación de operaciones de endeudamiento con destino a la refinanciación de los vencimientos ordinarios del año 2023 de determinadas operaciones de crédito suscritas por la comunidad autónoma de canarias, así como financiar el reintegro del año 2023 de los anticipos concedidos en virtud del mecanismo financiero extrapresupuestario para el aplazamiento del saldo pendiente de reintegro de las liquidaciones del sistema de financiación de los años 2008 y 2009. A tal efecto, la Dirección General del Tesoro y Política Financiera estima conveniente solicitar a esa entidad la presentación de ofertas de financiación que pudiera resultar de interés para la Comunidad Autónoma de Canarias. Primero. — Las ofertas que se presenten deberán formularse en las siguientes condiciones: - Importe: Hasta un máximo de 899.318.967 euros. La Consejería de Hacienda, Presupuestos y Asuntos Europeos podrá optar por adjudicar una oferta en su totalidad o de forma parcial. - Plazo de la operación: Desde 4 hasta 30 años, preferencia de 9 a 12 años. Con periodo de carencia de capital, preferencia de uno a cuatro años o bullet. - Formalización y disposición: A determinar por la Consejería de Hacienda, Presupuestos y Asuntos Europeos en coordinación con las entidades financieras. Las operaciones se formalizarán sin intervención de fedatario público y no se considerarán gastos de corretaje. - Adjudicación: La Consejería de Hacienda, Presupuestos y Asuntos Europeos realizará la adjudicación de acuerdo a los criterios de selección y decidirá la adjudicación o no de las ofertas dependiendo del análisis conjunto de las presentadas. - Tipo de interés: Fijo o variable. El tipo fijo se presentará en términos de diferencial frente a Tesoro y el tipo variable en términos de diferencial frente a la referencia del Euribor utilizada. - Condiciones financieras: De conformidad con lo establecido en el apartado tercero de la Resolución de 22 de diciembre de 2022, de la Secretaría General del Tesoro y Financiación Internacional, por la que se modifica la Resolución de 4 de julio de 2017, de la Secretaría General del Tesoro y Política Financiera, por la que se define el principio de prudencia financiera aplicable a las operaciones de endeudamiento y derivados de las comunidades autónomas y entidades locales, conforme a las condiciones financieras de las operaciones de endeudamiento dispone que “el coste total máximo de las operaciones de endeudamiento, incluyendo comisiones y otros gastos, salvo las comisiones citadas en el 1 ## Página fuente 59 de 117 ps anexo 3, no podrá superar el coste de financiación del Estado al plazo medio de la operación, incrementando en el diferencial que corresponda según lo establecido en el anexo 3 de esta Resolución, con las excepciones recogidas en el anexo 1 de esta Resolución”. Para las ofertas presentadas a tipo variable se utilizará la metodología recogida en el Anexo 1. La tabla vigente es la que consta en la Resolución de 10 de febrero de 2023, de la Secretaría General del Tesoro y Financiación Internacional, por la que se actualiza el Anexo 1 incluido en la Resolución de 4 de julio de 2017, de la Secretaría General del Tesoro y Política Financiera, por la que se define el principio de prudencia financiera aplicable a las operaciones de endeudamiento y derivados de las comunidades autónomas y entidades locales (BOE núm. 39, de 15 de febrero de 2023). En caso de existir una Resolución posterior en la fecha de presentación de la oferta por parte de la entidad financiera, se utilizará la tabla vigente en ese momento. En las ofertas presentadas a tipo fijo para conocer el coste de financiación del Estado se utilizará la metodología prevista en el Anexo 2 de la Resolución 4 de julio de 2017. El cumplimiento de la condición de coste máximo se considerará en el momento de presentación de las ofertas firmes por las entidades financieras. - Comisiones permitidas: Comisión de agencia para operaciones sindicadas, con un máximo de 50.000 euros anuales. - Intereses de demora: No podrán superar el tipo de interés de la operación más un recargo del 2% anual. - Liquidación y pago de intereses: Preferentemente anuales. - Amortizaciones: Anuales, lineales y constantes, bullet o sistema de amortización irregular que se adapte al perfil de vencimientos de Canarias. Segundo. - Criterios de selección. Conforme a lo establecido en el artículo 8.1 de la Orden de 15 de marzo de 2010, de la Consejería de Economía y Hacienda, por la que se regula el procedimiento para la contratación de operaciones de crédito por los entes del sector público de la Comunidad Autónoma de Canarias con presupuesto limitativo, una vez concluido el plazo establecido para la presentación de las ofertas, la Dirección General del Tesoro y Política Financiera evaluará las mismas, teniendo en cuenta no sólo los tipos de interés, sino también todas aquellas características como importes máximos ofertados, plazos, vida media, períodos de carencia, comisiones, gastos de intermediación y otras similares que puedan hacer más competitiva la operación a contratar, incluyendo la consideración de amortización bullet o amortización irregular que se adapte al perfil de vencimientos de Canarias. Tercero. — Validez de las ofertas. Las ofertas deberán indicar su vigencia. En todo caso, la Consejería de Hacienda, Presupuestos y Asuntos Europeos se reserva la posibilidad de declarar desierta la adjudicación de las operaciones si considera que las ofertas recibidas no se corresponden con las condiciones del mercado o la calidad del mismo. ## Página fuente 60 de 117 Siempre que las condiciones del mercado así lo recomienden, la Consejería de Hacienda, Presupuestos y Asuntos Europeos podrá retrasar o suspender las operaciones antes de la fecha de la adjudicación en firme, reservándose, igualmente, la cláusula de fuerza mayor. Cuarto. — Plazo de presentación. El plazo para la presentación de ofertas es desde 10 dias naturales desde la notificación de la presente Orden. Quinto. — Medio de presentación. Las entidades interesadas presentarán sus ofertas exclusivamente a través de la siguiente dirección de correo electrónico: Se acusará recepción de la oferta, a través del nsultas durante el período de presentación a través del mismo medio. Se facilitará el perfil de vencimientos de la deuda pública de la Comunidad Autónoma de Canarias. Sexto. - Adjudicación. Una vez finalizado el procedimiento de selección, se notificará el resultado de la adjudicación a las entidades participantes que hayan presentado ofertas. Las Palmas de Gran Canaria. (Firmado electrónicamente por) LA DIRECTORA [CÓDIGO DE VERIFICACIÓN OMITIDO] DEL TESORO Y POLÍTICA FINANCIERA. DUNIA GONZÁLEZ VEGA. ## Página fuente 61 de 117 + pto] Gobierno Consejería de Hacienda, deCanarias Presupuestos y Asuntos Europeos Dirección General del Tesoro y Política Financiera BANCO CRÉDIT AGRICOLE CORPORATE AND INVESTMENT BANK. Orden del Consejero de Hacienda, Presupuestos y Asuntos Europeos, por la que se dispone la Creación de Deuda de la Administración Pública de la Comunidad Autónoma de Canarias del año 2023 y se inicia el procedimiento para la contratación de operaciones de endeudamiento con destino a la refinanciación de los vencimientos ordinarios del año 2023 de determinadas operaciones de crédito suscritas por la comunidad autónoma de canarias, así como financiar el reintegro del año 2023 de los anticipos concedidos en virtud del mecanismo financiero extrapresupuestario para el aplazamiento del saldo pendiente de reintegro de las liquidaciones del sistema de financiación de los años 2008 y 2009. A tal efecto, la Dirección General del Tesoro y Política Financiera estima conveniente solicitar a esa entidad la presentación de ofertas de financiación que pudiera resultar de interés para la Comunidad Autónoma de Canarias. Primero. — Las ofertas que se presenten deberán formularse en las siguientes condiciones: - Importe: Hasta un máximo de 899.318.967 euros. La Consejería de Hacienda, Presupuestos y Asuntos Europeos podrá optar por adjudicar una oferta en su totalidad o de forma parcial. - Plazo de la operación: Desde 4 hasta 30 años, preferencia de 9 a 12 años. Con periodo de carencia de capital, preferencia de uno a cuatro años o bullet. - Formalización y disposición: A determinar por la Consejería de Hacienda, Presupuestos y Asuntos Europeos en coordinación con las entidades financieras. Las operaciones se formalizarán sin intervención de fedatario público y no se considerarán gastos de corretaje. - Adjudicación: La Consejería de Hacienda, Presupuestos y Asuntos Europeos realizará la adjudicación de acuerdo a los criterios de selección y decidirá la adjudicación o no de las ofertas dependiendo del análisis conjunto de las presentadas. - Tipo de interés: Fijo o variable. El tipo fijo se presentará en términos de diferencial frente a Tesoro y el tipo variable en términos de diferencial frente a la referencia del Euribor utilizada. - Condiciones financieras: De conformidad con lo establecido en el apartado tercero de la Resolución de 22 de diciembre de 2022, de la Secretaría General del Tesoro y Financiación Internacional, por la que se modifica la Resolución de 4 de julio de 2017, de la Secretaría General del Tesoro y Política Financiera, por la que se define el principio de prudencia financiera aplicable a las operaciones de endeudamiento y derivados de las comunidades autónomas y entidades locales, conforme a las condiciones financieras de las operaciones de endeudamiento dispone que “el coste total máximo de las operaciones de endeudamiento, incluyendo comisiones y otros gastos, salvo las comisiones citadas en el anexo 3, no podrá superar el coste de financiación del Estado al plazo medio de la operación, incrementando en el diferencial que corresponda según lo establecido en el anexo 3 de esta Resolución, con las excepciones recogidas en el anexo 1 de esta Resolución”. ## Página fuente 62 de 117 eo E Para las ofertas presentadas a tipo variable se utilizará la metodología recogida en el Anexo 1. La tabla vigente es la que consta en la Resolución de 10 de febrero de 2023, de la Secretaría General del Tesoro y Financiación Internacional, por la que se actualiza el Anexo 1 incluido en la Resolución de 4 de julio de 2017, de la Secretaría General del Tesoro y Política Financiera, por la que se define el principio de prudencia financiera aplicable a las operaciones de endeudamiento y derivados de las comunidades autónomas y entidades locales (BOE núm. 39, de 15 de febrero de 2023). En caso de existir una Resolución posterior en la fecha de presentación de la oferta por parte de la entidad financiera, se utilizará la tabla vigente en ese momento. En las ofertas presentadas a tipo fijo para conocer el coste de financiación del Estado se utilizará la metodología prevista en el Anexo 2 de la Resolución 4 de julio de 2017. El cumplimiento de la condición de coste máximo se considerará en el momento de presentación de las ofertas firmes por las entidades financieras. - Comisiones permitidas: Comisión de agencia para operaciones sindicadas, con un máximo de 50.000 euros anuales. - Intereses de demora: No podrán superar el tipo de interés de la operación más un recargo del 2% anual. - Liquidación y pago de intereses: Preferentemente anuales. - Amortizaciones: Anuales, lineales y constantes, bullet o sistema de amortización irregular que se adapte al perfil de vencimientos de Canarias. Segundo. - Criterios de selección. Conforme a lo establecido en el artículo 8.1 de la Orden de 15 de marzo de 2010, de la Consejería de Economía y Hacienda, por la que se regula el procedimiento para la contratación de operaciones de crédito por los entes del sector público de la Comunidad Autónoma de Canarias con presupuesto limitativo, una vez concluido el plazo establecido para la presentación de las ofertas, la Dirección General del Tesoro y Política Financiera evaluará las mismas, teniendo en cuenta no sólo los tipos de interés, sino también todas aquellas características como importes máximos ofertados, plazos, vida media, períodos de carencia, comisiones, gastos de intermediación y otras similares que puedan hacer más competitiva la operación a contratar, incluyendo la consideración de amortización bullet o amortización irregular que se adapte al perfil de vencimientos de Canarias. Tercero. — Validez de las ofertas. Las ofertas deberán indicar su vigencia. En todo caso, la Consejería de Hacienda, Presupuestos y Asuntos Europeos se reserva la posibilidad de declarar desierta la adjudicación de las operaciones si considera que las ofertas recibidas no se corresponden con las condiciones del mercado o la calidad del mismo. Siempre que las condiciones del mercado así lo recomienden, la Consejería de Hacienda, Presupuestos y Asuntos Europeos podrá retrasar o suspender las operaciones antes de la fecha de la adjudicación en firme, reservándose, igualmente, la cláusula de fuerza mayor. ## Página fuente 63 de 117 Cuarto. — Plazo de presentación. El plazo para la presentación de ofertas es desde 10 días naturales desde la notificación de la presente Orden. Quinto. - Medio de presentación. Las entidades interesadas presentarán sus ofertas exclusivamente __a través de la siguiente dirección de correo electrónico: el Se acusará recepción de la oferta, a través del mismo medio. Las entidades podrán cursar consultas durante el período de presentación a través del mismo medio. Se facilitará el perfil de vencimientos de la deuda pública de la Comunidad Autónoma de Canarias. Sexto. - Adjudicación. Una vez finalizado el procedimiento de selección, se notificará el resultado de la adjudicación a las entidades participantes que hayan presentado ofertas. Las Palmas de Gran Canaria. (Firmado electrónicamente por). LA DIRECTORA [CÓDIGO DE VERIFICACIÓN OMITIDO] DEL TESORO Y POLÍTICA FINANCIERA. DUNIA GONZALEZ VEGA. ## Página fuente 64 de 117 + D Gobierno Consejería de Hacienda, deCanarias Presupuestos y Asuntos Europeos ec Dirección General del Tesoro y Politica Financiera ENTIDAD BANKINTER, SA. Orden del Consejero de Hacienda, Presupuestos y Asuntos Europeos, por la que se dispone la Creación de Deuda de la Administración Pública de la Comunidad Autónoma de Canarias del año 2023 y se inicia el procedimiento para la contratación de operaciones de endeudamiento con destino a la refinanciación de los vencimientos ordinarios del año 2023 de determinadas operaciones de crédito suscritas por la comunidad autónoma de canarias, así como financiar el reintegro del año 2023 de los anticipos concedidos en virtud del mecanismo financiero extrapresupuestario para el aplazamiento del saldo pendiente de reintegro de las liquidaciones del sistema de financiación de los años 2008 y 2009. A tal efecto, la Dirección General del Tesoro y Política Financiera estima conveniente solicitar a esa entidad la presentación de ofertas de financiación que pudiera resultar de interés para la Comunidad Autónoma de Canarias. Primero. — Las ofertas que se presenten deberán formularse en las siguientes condiciones: - Importe: Hasta un máximo de 899.318.967 euros. La Consejería de Hacienda, Presupuestos y Asuntos Europeos podrá optar por adjudicar una oferta en su totalidad o de forma parcial. - Plazo de la operación: Desde 4 hasta 30 años, preferencia de 9 a 12 años. Con periodo de carencia de capital, preferencia de uno a cuatro años o bullet. - Formalización y disposición: A determinar por la Consejería de Hacienda, Presupuestos y Asuntos Europeos en coordinación con las entidades financieras. Las operaciones se formalizarán sin intervención de fedatario público y no se considerarán gastos de corretaje. - Adjudicación: La Consejería de Hacienda, Presupuestos y Asuntos Europeos realizará la adjudicación de acuerdo a los criterios de selección y decidirá la adjudicación o no de las ofertas dependiendo del análisis conjunto de las presentadas. - Tipo de interés: Fijo o variable. El tipo fijo se presentará en términos de diferencial frente a Tesoro y el tipo variable en términos de diferencial frente a la referencia del Euribor utilizada. - Condiciones financieras: De conformidad con lo establecido en el apartado tercero de la Resolución de 22 de diciembre de 2022, de la Secretaría General del Tesoro y Financiación Internacional, por la que se modifica la Resolución de 4 de julio de 2017, de la Secretaría General del Tesoro y Política Financiera, por la que se define el principio de prudencia financiera aplicable a las operaciones de endeudamiento y derivados de las comunidades 1 ## Página fuente 65 de 117 ps autónomas y entidades locales, conforme a las condiciones financieras de las operaciones de endeudamiento dispone que “el coste total máximo de las operaciones de endeudamiento, incluyendo comisiones y otros gastos, salvo las comisiones citadas en el anexo 3, no podrá superar el coste de financiación del Estado al plazo medio de la operación, incrementando en el diferencial que corresponda según lo establecido en el anexo 3 de esta Resolución, con las excepciones recogidas en el anexo 1 de esta Resolución”. Para las ofertas presentadas a tipo variable se utilizará la metodología recogida en el Anexo 1. La tabla vigente es la que consta en la Resolución de 10 de febrero de 2023, de la Secretaría General del Tesoro y Financiación Internacional, por la que se actualiza el Anexo 1 incluido en la Resolución de 4 de julio de 2017, de la Secretaría General del Tesoro y Política Financiera, por la que se define el principio de prudencia financiera aplicable a las operaciones de endeudamiento y derivados de las comunidades autónomas y entidades locales (BOE núm. 39, de 15 de febrero de 2023). En caso de existir una Resolución posterior en la fecha de presentación de la oferta por parte de la entidad financiera, se utilizará la tabla vigente en ese momento. En las ofertas presentadas a tipo fijo para conocer el coste de financiación del Estado se utilizará la metodología prevista en el Anexo 2 de la Resolución 4 de julio de 2017. El cumplimiento de la condición de coste máximo se considerará en el momento de presentación de las ofertas firmes por las entidades financieras. - Comisiones permitidas: Comisión de agencia para operaciones sindicadas, con un máximo de 50.000 euros anuales. - Intereses de demora: No podrán superar el tipo de interés de la operación más un recargo del 2% anual. - Liquidación y pago de intereses: Preferentemente anuales. - Amortizaciones: Anuales, lineales y constantes, bullet o sistema de amortización irregular que se adapte al perfil de vencimientos de Canarias. Segundo. - Criterios de selección. Conforme a lo establecido en el artículo 8.1 de la Orden de 15 de marzo de 2010, de la Consejería de Economía y Hacienda, por la que se regula el procedimiento para la contratación de operaciones de crédito por los entes del sector público de la Comunidad Autónoma de Canarias con presupuesto limitativo, una vez concluido el plazo establecido para la presentación de las ofertas, la Dirección General del Tesoro y Política Financiera evaluará las mismas, teniendo en cuenta no sólo los tipos de interés, sino también todas aquellas características como importes máximos ofertados, plazos, vida media, períodos de carencia, comisiones, gastos de intermediación y otras similares que puedan hacer más competitiva la operación a contratar, incluyendo la consideración de amortización bullet o amortización irregular que se adapte al perfil de vencimientos de Canarias. Tercero. — Validez de las ofertas. Las ofertas deberán indicar su vigencia. En todo caso, la Consejería de Hacienda, Presupuestos y Asuntos Europeos se reserva la posibilidad de declarar desierta la adjudicación de las operaciones si considera que las ofertas recibidas no se corresponden con las condiciones del mercado o la calidad del mismo. ## Página fuente 66 de 117 co E Siempre que las condiciones del mercado así lo recomienden, la Consejería de Hacienda, Presupuestos y Asuntos Europeos podrá retrasar o suspender las operaciones antes de la fecha de la adjudicación en firme, reservándose, igualmente, la cláusula de fuerza mayor. Cuarto. — Plazo de presentación. El plazo para la presentación de ofertas es desde 10 dias naturales desde la notificación de la presente Orden. Quinto. - Medio de presentación. Las entidades interesadas presentarán sus ofertas jayiente — dirección de correo electrónico: [Se acusará recepción de la oferta, a través del Ismo medio. Las entidades podran cursar consultas durante el período de presentación a través del mismo medio. Se facilitará el perfil de vencimientos de la deuda pública de la Comunidad Autónoma de Canarias. Sexto. - Adjudicación. Una vez finalizado el procedimiento de selección, se notificará el resultado de la adjudicación a las entidades participantes que hayan presentado ofertas. Las Palmas de Gran Canaria. (Firmado electrónicamente por), LA DIRECTORA [CÓDIGO DE VERIFICACIÓN OMITIDO] DEL TESORO Y POLÍTICA FINANCIERA. DUNIA GONZÁLEZ VEGA. ## Página fuente 67 de 117 + D Gobierno Consejería de Hacienda, d arias Presupuestos y Asuntos Europeos le Canart Dirección General del Tesoro y Política Financiera ENTIDAD BILBAO VIZCAYA ARGENTARIA, S.A. Orden del Consejero de Hacienda, Presupuestos y Asuntos Europeos, por la que se dispone la Creación de Deuda de la Administración Pública de la Comunidad Autónoma de Canarias del año 2023 y se inicia el procedimiento para la contratación de operaciones de endeudamiento con destino a la refinanciación de los vencimientos ordinarios del año 2023 de determinadas operaciones de crédito suscritas por la comunidad autónoma de canarias, así como financiar el reintegro del año 2023 de los anticipos concedidos en virtud del mecanismo financiero extrapresupuestario para el aplazamiento del saldo pendiente de reintegro de las liquidaciones del sistema de financiación de los años 2008 y 2009. A tal efecto, la Dirección General del Tesoro y Política Financiera estima conveniente solicitar a esa entidad la presentación de ofertas de financiación que pudiera resultar de interés para la Comunidad Autónoma de Canarias. Primero. — Las ofertas que se presenten deberán formularse en las siguientes condiciones: - Importe: Hasta un máximo de 899.318.967 euros. La Consejería de Hacienda, Presupuestos y Asuntos Europeos podrá optar por adjudicar una oferta en su totalidad o de forma parcial. - Plazo de la operación: Desde 4 hasta 30 años, preferencia de 9 a 12 años. Con periodo de carencia de capital, preferencia de uno a cuatro años o bullet. - Formalización y disposición: A determinar por la Consejería de Hacienda, Presupuestos y Asuntos Europeos en coordinación con las entidades financieras. Las operaciones se formalizarán sin intervención de fedatario público y no se considerarán gastos de corretaje. - Adjudicación: La Consejería de Hacienda, Presupuestos y Asuntos Europeos realizará la adjudicación de acuerdo a los criterios de selección y decidirá la adjudicación o no de las ofertas dependiendo del análisis conjunto de las presentadas. - Tipo de interés: Fijo o variable. El tipo fijo se presentará en términos de diferencial frente a Tesoro y el tipo variable en términos de diferencial frente a la referencia del Euribor utilizada - Condiciones financieras: De conformidad con lo establecido en el apartado tercero de la Resolución de 22 de diciembre de 2022, de la Secretaría General del Tesoro y Financiación Internacional, por la que se modifica la Resolución de 4 de julio de 2017, de la Secretaría General del Tesoro y Política Financiera, por la que se define el principio de prudencia financiera aplicable a las operaciones de endeudamiento y derivados de las comunidades 1 ## Página fuente 68 de 117 ps autónomas y entidades locales, conforme a las condiciones financieras de las operaciones de endeudamiento dispone que “el coste total máximo de las operaciones de endeudamiento, incluyendo comisiones y otros gastos, salvo las comisiones citadas en el anexo 3, no podrá superar el coste de financiación del Estado al plazo medio de la operación, incrementando en el diferencial que corresponda según lo establecido en el anexo 3 de esta Resolución, con las excepciones recogidas en el anexo 1 de esta Resolución”. Para las ofertas presentadas a tipo variable se utilizará la metodología recogida en el Anexo 1. La tabla vigente es la que consta en la Resolución de 10 de febrero de 2023, de la Secretaría General del Tesoro y Financiación Internacional, por la que se actualiza el Anexo 1 incluido en la Resolución de 4 de julio de 2017, de la Secretaría General del Tesoro y Política Financiera, por la que se define el principio de prudencia financiera aplicable a las operaciones de endeudamiento y derivados de las comunidades autónomas y entidades locales (BOE núm. 39, de 15 de febrero de 2023). En caso de existir una Resolución posterior en la fecha de presentación de la oferta por parte de la entidad financiera, se utilizará la tabla vigente en ese momento. En las ofertas presentadas a tipo fijo para conocer el coste de financiación del Estado se utilizará la metodología prevista en el Anexo 2 de la Resolución 4 de julio de 2017. El cumplimiento de la condición de coste máximo se considerará en el momento de presentación de las ofertas firmes por las entidades financieras. - Comisiones permitidas: Comisión de agencia para operaciones sindicadas, con un máximo de 50.000 euros anuales. - Intereses de demora: No podrán superar el tipo de interés de la operación más un recargo del 2% anual. - Liquidación y pago de intereses: Preferentemente anuales. - Amortizaciones: Anuales, lineales y constantes, bullet o sistema de amortización irregular que se adapte al perfil de vencimientos de Canarias. Segundo. - Criterios de selección. Conforme a lo establecido en el artículo 8.1 de la Orden de 15 de marzo de 2010, de la Consejería de Economía y Hacienda, por la que se regula el procedimiento para la contratación de operaciones de crédito por los entes del sector público de la Comunidad Autónoma de Canarias con presupuesto limitativo, una vez concluido el plazo establecido para la presentación de las ofertas, la Dirección General del Tesoro y Política Financiera evaluará las mismas, teniendo en cuenta no sólo los tipos de interés, sino también todas aquellas características como importes máximos ofertados, plazos, vida media, períodos de carencia, comisiones, gastos de intermediación y otras similares que puedan hacer más competitiva la operación a contratar, incluyendo la consideración de amortización bullet o amortización irregular que se adapte al perfil de vencimientos de Canarias. Tercero. — Validez de las ofertas. Las ofertas deberán indicar su vigencia. En todo caso, la Consejería de Hacienda, Presupuestos y Asuntos Europeos se reserva la posibilidad de declarar desierta la adjudicación de las operaciones si considera que las ofertas recibidas no se corresponden con las condiciones del mercado o la calidad del mismo. ## Página fuente 69 de 117 gp | Siempre que las condiciones del mercado así lo recomienden, la Consejería de Hacienda, Presupuestos y Asuntos Europeos podrá retrasar o suspender las operaciones antes de la fecha de la adjudicación en firme, reservándose, igualmente, la cláusula de fuerza mayor. Cuarto. — Plazo de presentación. El plazo para la presentación de ofertas es desde 10 dias naturales desde la notificación de la presente Orden. Quinto. - Medio de presentación. Las entidades interesadas presentarán sus ofertas exclusivamente__ a través de la siguiente dirección de correo electrónico: AA acusará recepción de la oferta, a través del mismo medio. Las entidades podrán cursar consultas durante el período de presentación a través del mismo medio. Se facilitará el perfil de vencimientos de la deuda pública de la Comunidad Autónoma de Canarias. Sexto. - Adjudicación. Una vez finalizado el procedimiento de selección, se notificará el resultado de la adjudicación a las entidades participantes que hayan presentado ofertas. Las Palmas de Gran Canaria. (Firmado electrónicamente por), LA DIRECTORA [CÓDIGO DE VERIFICACIÓN OMITIDO] DEL TESORO Y POLÍTICA FINANCIERA. DUNIA GONZÁLEZ VEGA. ## Página fuente 70 de 117 Dm Gobierno Consejería de Hacienda, deCanarias Presupuestos y Asuntos Europeos Dirección General del Tesoro y Política Financiera ENTIDAD UNICAJA BANCO. Orden del Consejero de Hacienda, Presupuestos y Asuntos Europeos, por la que se dispone la Creación de Deuda de la Administración Pública de la Comunidad Autónoma de Canarias del año 2023 y se inicia el procedimiento para la contratación de operaciones de endeudamiento con destino a la refinanciación de los vencimientos ordinarios del año 2023 de determinadas operaciones de crédito suscritas por la comunidad autónoma de canarias, así como financiar el reintegro del año 2023 de los anticipos concedidos en virtud del mecanismo financiero extrapresupuestario para el aplazamiento del saldo pendiente de reintegro de las liquidaciones del sistema de financiación de los años 2008 y 2009. A tal efecto, la Dirección General del Tesoro y Política Financiera estima conveniente solicitar a esa entidad la presentación de ofertas de financiación que pudiera resultar de interés para la Comunidad Autónoma de Canarias. Primero. - Las ofertas que se presenten deberán formularse en las siguientes condiciones: - Importe: Hasta un máximo de 899.318.967 euros. La Consejería de Hacienda, Presupuestos y Asuntos Europeos podrá optar por adjudicar una oferta en su totalidad o de forma parcial. - Plazo de la operación: Desde 4 hasta 30 años, preferencia de 9 a 12 años. Con periodo de carencia de capital, preferencia de uno a cuatro años o bullet, - Formalización y disposición: A determinar por la Consejería de Hacienda, Presupuestos y Asuntos Europeos en coordinación con las entidades financieras. Las operaciones se formalizarán sin intervención de fedatario público y no se considerarán gastos de corretaje. - Adjudicació! : La Consejería de Hacienda, Presupuestos y Asuntos Europeos realizará la adjudicación de acuerdo a los criterios de selección y decidirá la adjudicación o no de las ofertas dependiendo del análisis conjunto de las presentadas. ## Página fuente 71 de 117 - Tipo de interés: Fijo o variable. El tipo fijo se presentará en términos de diferencial frente a Tesoro y el tipo variable en términos de diferencial frente a la referencia del Euribor utilizada. - Condiciones financieras: De conformidad con lo establecido en el apartado tercero de la Resolución de 22 de diciembre de 2022, de la Secretaría General del Tesoro y Financiación Internacional, por la que se modifica la Resolución de 4 de julio de 2017, de la Secretaría General del Tesoro y Política Financiera, por la que se define el principio de prudencia financiera aplicable a las operaciones de endeudamiento y derivados de las comunidades autónomas y entidades locales, conforme a las condiciones financieras de las operaciones de endeudamiento dispone que “el coste total máximo de las operaciones de endeudamiento, incluyendo comisiones y otros gastos, salvo las comisiones citadas en el anexo 3, no podrá superar el coste de financiación del Estado al plazo medio de la operación, incrementando en el diferencial que corresponda según lo establecido en el anexo 3 de esta Resolución, con las excepciones recogidas en el anexo 1 de esta Resolución”. Para las ofertas presentadas a tipo variable se utilizará la metodología recogida en el Anexo 1. La tabla vigente es la que consta en la Resolución de 10 de febrero de 2023, de la Secretaría General del Tesoro y Financiación Internacional, por la que se actualiza el Anexo 1 incluido en la Resolución de 4 de julio de 2017, de la Secretaría General del Tesoro y Política Financiera, por la que se define el principio de prudencia financiera aplicable a las operaciones de endeudamiento y derivados de las comunidades autónomas y entidades locales (BOE núm. 39, de 15 de febrero de 2023). En caso de existir una Resolución posterior en la fecha de presentación de la oferta por parte de la entidad financiera, se utilizará la tabla vigente en ese momento. En las ofertas presentadas a tipo fijo para conocer el coste de financiación del Estado se utilizará la metodología prevista en el Anexo 2 de la Resolución 4 de julio de 2017. El cumplimiento de la condición de coste máximo se considerará en el momento de presentación de las ofertas firmes por las entidades financieras. - Comisiones permitidas: Comisión de agencia para operaciones sindicadas, con un máximo de 50.000 euros anuales. - Intereses de demora: No podrán superar el tipo de interés de la operación más un recargo del 2% anual. - Liquidación y pago de intereses: Preferentemente anuales. - Amortizaciones: Anuales, lineales y constantes, bullet o sistema de amortización irregular que se adapte al perfil de vencimientos de Canarias. Segundo. - Criterios de selección. Conforme a lo establecido en el artículo 8.1 de la Orden de 15 de marzo de 2010, de la Consejería de Economía y Hacienda, por la que se regula el procedimiento para la contratación de operaciones de crédito por los entes del sector público de la Comunidad Autónoma de Canarias con presupuesto limitativo, una vez concluido el plazo establecido para la presentación de las ofertas, la Dirección General del Tesoro y Política Financiera evaluará las mismas, teniendo en cuenta no sólo los tipos de interés, sino también todas aquellas características como importes máximos ofertados, plazos, vida media, períodos de carencia, comisiones, gastos de intermediación y otras similares que puedan hacer ## Página fuente 72 de 117 más competitiva la operación a contratar, incluyendo la consideración de amortización bullet o amortización irregular que se adapte al perfil de vencimientos de Canarias. Tercero. — Validez de las ofertas. Las ofertas deberán indicar su vigencia. En todo caso, la Consejería de Hacienda, Presupuestos y Asuntos Europeos se reserva la posibilidad de declarar desierta la adjudicación de las operaciones si considera que las ofertas recibidas no se corresponden con las condiciones del mercado o la calidad del mismo. Siempre que las condiciones del mercado así lo recomienden, la Consejería de Hacienda, Presupuestos y Asuntos Europeos podrá retrasar o suspender las operaciones antes de la fecha de la adjudicación en firme, reservándose, igualmente, la cláusula de fuerza mayor. Cuarto. — Plazo de presentación. El plazo para la presentación de ofertas es desde 10 días naturales desde la notificación de la presente Orden. Quinto. - Medio de presentación. Las entidades interesadas presentarán sus ofertas exclusivamente a través de la siguiente dirección de correo electrónico: Se acusará recepción de la oferta, a través del mismo medio. Las entidades podrán cursar consultas durante el período de presentación a través del mismo medio. Se facilitará el perfil de vencimientos de la deuda pública de la Comunidad Autónoma de Canarias, Sexto. - Adjudicación. Una vez finalizado el procedimiento de selección, se notificará el resultado de la adjudicación a las entidades participantes que hayan presentado ofertas Las Palmas de Gran Canaria (Firmado electrónicamente por. LA DIRECTORA [CÓDIGO DE VERIFICACIÓN OMITIDO] DEL TESORO Y POLÍTICA FINANCIERA. DUNIA GONZÁLEZ VEGA. ## Página fuente 73 de 117 poseo] Gobierno Consejería de Hacienda, deCanarias Presupuestos y Asuntos Europeos RESOLUCIÓN DE LA DIRECTORA [CÓDIGO DE VERIFICACIÓN OMITIDO] DEL TESORO Y POLÍTICA FINANCIERA DE AMPLIACIÓN DE PLAZO EN LA SOLICITUD DE OFERTAS EN LAS OPERACIONES DE ENDEUDAMIENTO A LARGO PLAZO. Orden 74/2023, de 22 febrero de 2023, del Consejero de Hacienda, Presupuestos y Asuntos Europeos, por la que se dispone la creación de deuda de la Administración Pública de la Comunidad Autónoma de Canarias del año 2023 y se inicia el procedimiento para la contratación de operaciones de endeudamiento con destino a la refinanciación de los vencimientos ordinarios del año 2023 de determinadas operaciones de crédito suscritas por la Comunidad Autónoma de Canarias, así como financiar el reintegro del año 2023 de los anticipos concedidos en virtud del mecanismo financiero extrapresupuestario para el aplazamiento del saldo pendiente de reintegro de las liquidaciones del sistema de financiación de los años 2008 y 2009. La entidad financiera Cajasiete Caja Rural, Sociedad Cooperativa de Crédito solicita si es posible una ampliación del plazo para la presentación de ofertas. El artículo 31 del apartado b) del Decreto 175/2022, de 3 de agosto, por el que se aprueba el Reglamento Orgánico de la Consejería de Hacienda, Presupuestos y Asuntos Europeos, (BOC 161, de 16.08.2022) regula las competencias de la Dirección General del Tesoro y Política Financiera que bajo la dependencia directa de la Viceconsejería de Hacienda, Planificación y Asuntos Europeos, la Dirección General del Tesoro y Política Financiera es el órgano responsable de la gestión y ejercicio de las competencias en las materias que se indican a continuación: b) Política financiera y crediticia del sector público autonómico. El artículo 33 del decreto citado anteriormente regula las competencias en materia de política financiera y crediticia del sector público autonómico que en su apartado i) dispone la iniciación y tramitación de los procedimientos para la concertación de las operaciones de deuda, refinanciación, conversiones, intercambios y permutas financieras, u otras análogas, así como para el pago de la carga financiera. La Orden de 7 de julio, de 2020, de delegación de competencias de la Consejería de Hacienda, Presupuestos y Asuntos Europeos, se aprueba en su Anexo, las competencias que se delegan y Órgano en el que se delega, así, en el apartado VII. En Materia de Endeudamiento, Gestión de Tesorería e Instituciones Financieras en la enumeración 7) dispone que “La gestión de los créditos destinados a satisfacer las obligaciones derivadas de la Deuda de la Administración Pública de la Comunidad Autónoma de Canarias, tanto por intereses y amortizaciones de principal como por gastos derivados de las operaciones de emisión, conversión, canje o amortización de la misma” se atribuye a la Dirección General del Tesoro y Política Financiera. En virtud de las competencias que me confiere el artículo 31 y 33, el Decreto 175/2022, de 3 de agosto, por el que se aprueba el Reglamento Orgánico de la Consejería de Hacienda, Presupuestos y Asuntos Europeos, (BOC 161, de 16.08.2022) y la Orden de 7 de julio, de 2020, de delegación de competencias de la Consejería de Hacienda, Presupuestos y Asuntos Europeos (B.0.C. N.° 147, de 22 de julio de 2020). Esto documento ha sido firmado electrónicamente por. DUNIA GONZALEZ VEGA - DIRECTOR/A [CÓDIGO DE VERIFICACIÓN OMITIDO] [Fecha: 01/03/2023 - 12:11:40 Este documento ha sido registrado electrónicamente: RESOLUCION - N°: 43 / 2023 - Tomo: 1 - Libro: 386 - Fecha: 01/03/2023 12:27:33 [Fecha: 0110372025 - 12:27:33 En la dirección htps://sede goblemodecanarias.[CÓDIGO DE VERIFICACIÓN OMITIDO] puede ser comprobada la autenticidad de esta copia, mediante elnnúmero de documento electrónico siguiente: [CÓDIGO DE VERIFICACIÓN OMITIDO] El presente documento ha sido descargado el 01/03/2023 - 12:28:46 ## Página fuente 74 de 117 Ge DISPONGO Primero. - El plazo para la presentación de ofertas finaliza el dia 06 de marzo de 2023 a las 00:00 horas (hora oficial en Canarias). Las Palmas de Gran Canaria. (Firmado electrónicamente por) LA DIRECTORA [CÓDIGO DE VERIFICACIÓN OMITIDO] DEL TESORO Y PO! DUNIA GONZÁLEZ VEGA. ICA FINANCIERA. Este documento ha sido firmado electrónicamente por DUNIA GONZALEZ VEGA - DIRECTOR/A [CÓDIGO DE VERIFICACIÓN OMITIDO] [Fecha: 01/03/2023 - 12:11:40 Este documento ha sido registrado electrónicamente: RESOLUCION - N®: 43 / 2023 - Tomo: 1 - Libro: 386 - Fecha: 01/03/2023 12:27:33 Fecha: 01/03/2023 - 12:27:33 En la dirección hitps:/sede.gobiernodecanarias.org/sedetverifica_ doc?codigo_nde= puede ser comprobada la autenticidad de esta copia, mediante el número de [documento electrónico siguiente: [CÓDIGO DE VERIFICACIÓN OMITIDO] El presente documento ha sido descargado el 01/03/2023 - 12:28:46 ## Página fuente 75 de 117 pese] Gobierno Consejería de Hacienda, deCanarias — Presupuestos y Asuntos Europeos Dirección General del Tesoro y Política Financiera Subdirección General de Gestión de la Deuda Pública Dirección General del Tesoro y Política Financiera. Secretaría General del Tesoro y Financiación Internacional. Ministerio de Asuntos Económicos y Transformación Digital. De conformidad con lo establecido en el número 2 del resuelvo segundo de la Resolución de 4 de julio de 2017, de la Secretaría General del Tesoro y Política Financiera, por la que se define el principio de prudencia financiera aplicable a las operaciones de endeudamiento y derivados de las comunidades autónomas y entidades locales, modificada por Resolución de 22 de diciembre de 2022, y considerando el acuerdo adoptado por el Consejo de Ministros con fecha 7 de febrero de 2023, por el que se autoriza a esta Comunidad Autónoma de Canarias a formalizar operaciones de deuda a largo plazo, por un importe máximo de ochocientos noventa y nueve millones trescientos dieciocho mil novecientos sesenta y siete euros (899.318.967) (destinadas a la financiación de los vencimientos de deuda a largo plazo (842.726.487 euros), y el resto, a financiar la anualidad de las liquidaciones negativas del sistema de financiación de 2008 y 2009 (56.592.480 euros), y en virtud de previa convocatoria del correspondiente procedimiento de contratación tramitado por esta Consejería, se estima adjudicar el importe de 899.318.967 euros, por lo que se solicita la autorización expresa de esa Secretaría General para la formalización de las operaciones de endeudamiento, en el formato de préstamos a largo plazo con entidad residente que se indican, con las 6 entidades de crédito adjudicatarias, de las que se detallan sus respectivas condiciones financieras: 1. Entidad BANCO BILBAO VIZCAYA ARGENTARIA, S.A. - Importe: 340.000.000.00 (trescientos cuarenta millones) de euros 2. Entidad BANCO DE SABADELL, S.A. 3. Entidad BANKINTER, S.A. - Importe: 15.000.000,00 (quince millones) de euros. ## Página fuente 76 de 117 E 4. Entidad BANCO SANTANDER, S.A. ~ Importe: 200.000.000,00 (dosciontos millones) de euros. 5. Entidad BANCO SANTANDER, S.A. - Importe: 210.000.000,00 (doscientos diez millones) de euros. 6. Entidad CAJAMAR CAJA RURAL, SOCIEDAD COOPERATIVA DE CREDITO. - Importe: 44.000.000,00 (cuarenta y cuatro millones) de euros. Estas condiciones finales constarán, una vez se disponga de la preceptiva autorización, en la Orden de adjudicación que se emita. Las Palmas de Gran Canaria. (Firmado electrónicamente por) LA DIRECTORA [CÓDIGO DE VERIFICACIÓN OMITIDO] DEL TESORO Y POLÍTICA FINANCIERA. Dunia González Vega. ## Página fuente 77 de 117 D Gobierno Consejería de Hacienda, deCanarias Presupuestos y Asuntos Europeos Dirección General del Tesoro y Política Financiera INFORME PROPUESTA DE SELECCIÓN DE LAS ENTIDADES DE CRÉDITO CON LAS QUE SE FORMALIZARÁN LAS OPERACIONES ENDEUDAMIENTO CON DESTINO A LA REFINANCIACIÓN DE LOS VENCIMIENTOS ORDINARIOS DEL AÑO 2023 DE DETERMINADAS OPERACIONES DE CRÉDITO SUSCRITAS POR LA COMUNIDAD AUTÓNOMA DE CANARIAS, ASÍ COMO FINANCIAR EL REINTEGRO DEL AÑO 2023 DE LOS ANTICIPOS CONCEDIDOS EN VIRTUD DEL MECANISMO FINANCIERO EXTRAPRESUPUESTARIO PARA EL APLAZAMIENTO DEL SALDO PENDIENTE DE REINTEGRO DE LAS LIQUIDACIONES DEL SISTEMA DE FINANCIACIÓN DE LOS AÑOS 2008 Y 2009. Por la Orden 74/2023, de 22 de febrero de 2023, del Consejero de Hacienda, Presupuestos y Asuntos Europeos, por el que se dispone la creación de Deuda de la Administración Pública de la Comunidad Autónoma de Canarias del año 2023 y se inicia el procedimiento para la contratación de operaciones de endeudamiento con destino a la refinanciación de los vencimientos ordinarios del año 2023 de determinadas operaciones de crédito suscritas por la Comunidad Autónoma de Canarias, así como financiar el reintegro del año 2023 de los anticipos concedidos en virtud del mecanismo financiero extrapresupuestario para el aplazamiento del saldo pendiente de reintegro de las liquidaciones del sistema de financiación de los años 2008 y 2009 mediante el formato de préstamos Mediante Resolución 43/2023, de 1 de marzo de 2023, de la Directora General del Tesoro y Política Financiera se amplía el plazo en la solicitud de ofertas en las operaciones de endeudamiento a largo plazo de 11 días naturales. La Orden de 15 de marzo de 2010, de la Consejería de Hacienda, Presupuestos y Asuntos Europeos, que regula el procedimiento para la contratación de operaciones de crédito por los entes del sector público de la Comunidad Autónoma de Canarias con presupuesto limitativo, dispone en su artículo 4.2 que por razones de urgencia la Dirección General del Tesoro y Política Financiera podrá iniciar el procedimiento de contratación de operaciones de crédito mediante solicitud de ofertas a un grupo determinado de entidades financieras capacitadas para la realización del contrato, siendo necesario cursar la invitación a participar en el proceso selectivo a un mínimo de cinco entidades, siempre que ello sea posible En su virtud, mediante el escrito de fecha de 22 de febrero de 2023 a través de correos electrónicos fueron invitadas a presentar ofertas de financiación las siguientes 20 entidades de crédito: Abanca Corporación Bancaria, S. A. Arquia Bank, S.A. Grupo Banca March, S.A. Cajasiete Caja Rural, Sociedad Cooperativa de Crédito. Banco Caminos, S.A. Crédit Agricole Corporate and Investment Bank. Banco de Sabadell, S.A. Banco Santander, S.A. Bankinter, S.A. Banco Bilbao Vizcaya Argentaria, S.A. Banco Beka Finance, Sociedad de Valores, S.A. ## Página fuente 78 de 117 Em CaixaBank, S.A. Cajamar Caja Rural, Sociedad Cooperativa de Crédito. Cross Capital EAF S.L. Grupo Caja de Ingenieros. HSBC Group. Triodos Bank, N.V.S.E. Unicaja Banco. Deutsche Bank. Cecabank. El apartado segundo de la Orden 74/2023, de 22 de febrero de 2023, establece los criterios de adjudicación, conforme a lo establecido en el artículo 8.1 de la Orden de 15 de marzo de 2010, de la Consejería de Hacienda, Presupuestos y Asuntos Europeos, por la que se regula el procedimiento para la contratación de operaciones de crédito por los entes del sector público de la Comunidad Autónoma de Canarias con presupuesto limitativo. “Una vez concluido el plazo establecido para la presentación de las ofertas, la Dirección General del Tesoro y Política Financiera evaluará las mismas, teniendo en cuenta no sólo los tipos de interés, sino también todas aquellas características como importes máximos ofertados, plazos, vida media, períodos de carencia, comisiones, gastos de intermediación y otras similares que puedan hacer más competitiva la operación a contratar, incluyendo la consideración de amortización bullet o amortización irregular que se adapte al perfil de vencimientos de Canarias”. El plazo para la presentación de ofertas finalizó el día 06 de marzo de 2023 a las 00:00 horas (hora oficial de Canarias), y a la vista de las ofertas de financiación presentadas, se informa: PRIMERA. — INVITACIÓN A PRESENTAR OFERTAS. El Gobierno de Canarias solicitó ofertas de financiación a largo plazo en formato préstamos con las siguientes condiciones: - Importe: Hasta un máximo de 899.318.967 euros. La Consejería de Hacienda, Presupuestos y Asuntos Europeos podrá optar por adjudicar una oferta en su totalidad o de forma parcial - Plazo de la operación: Desde 4 hasta 30 años, preferencia de 9 a 12 años. Con periodo de carencia de capital, preferencia de uno a cuatro años o bullet - Formalización y disposición: A determinar por la Consejería de Hacienda, Presupuestos y Asuntos Europeos en coordinación con las entidades financieras. Las operaciones se formalizaran sin intervención de fedatario público y no se considerarán gastos de corretaje. - Adjudicación: La Consejería de Hacienda, Presupuestos y Asuntos Europeos realizará la adjudicación de acuerdo a los criterios de selección y decidirá la adjudicación o no de 2 ## Página fuente 79 de 117 mm las ofertas dependiendo del análisis conjunto de las presentadas SEGUNDA. - OFERTAS PRESENTADAS Y SU VALORACIÓN. El Gobierno de Canarias solicitó ofertas de financiación a largo plazo en formato préstamo por un volumen de hasta 899.318.967 euros. El número de entidades financieras que se presentaron fueron 9, cuyo volumen total de ofertas superó los 2.000 millones de euros, esto supera en dos veces las necesidades a cubrir. La valoración, en términos de coste, de las ofertas remitidas se ha realizado mediante la homogeneización de los términos de cada una de ellas, obteniéndose el margen del tipo que se aplica a la operación. En este caso, como es habitual en la práctica, se calcula el diferencial sobre Tesoro (unidad de referencia del coste autonómico). El diferencial sobre Tesoro se ha calculado en base al Anexo II para las operaciones a tipo fijo y con el Anexo I de la Resolución de Prudencia Financiera del 2 de marzo de 2023 para las ofertas a tipo variable La tabla de las ofertas recibidas es la siguiente y su diferencial sobre Tesoro: ## Página fuente 80 de 117 Todas las ofertas presentadas cumplen el Principio de Prudencia según lo dispuesto la Resolución de 4 de julio de 2017, de la Secretaría General del Tesoro y Política Financiera, por la que se define el principio de prudencia financiera aplicable a las operaciones de endeudamiento y derivados de las comunidades autónomas y entidades locales, modificada por Resolución de 22 de diciembre de 2022. Algunas entidades han presentado muchas alternativas distintas y se observa mucha disparidad de las ofertas en cuanto a diferencial sobre Tesoro. TERCERA. — AUTORIZACIONES PRECEPTIVAS. La Ley 7/2022, de 28 de diciembre, de Presupuestos Generales de la Comunidad Autónoma de Canarias para 2023, en el “Título VI De las operaciones financieras del Capítulo | Operaciones de endeudamiento en el artículo 58 de operaciones de endeudamiento dispone “1. Se autoriza a la persona titular de la Consejería de Hacienda, Presupuestos y Asuntos Europeos para que, durante el año 2023, pueda incrementar la deuda de la Comunidad Autónoma de Canarias hasta el importe máximo que fije el Gobierno de España, conforme a lo establecido en el artículo 16 de la Ley Orgánica 2/2012, de 27 de abril, de Estabilidad Presupuestaria y Sostenibilidad Financiera y, además, los Presupuestos Generales de la Comunidad Autónoma de Canarias para 2023 se prevé ingresos por pasivos financieros por importe de 899.318.967 euros, resultado del endeudamiento derivado de las operaciones necesarias para refinanciar las amortizaciones previstas en 2023 de los préstamos a largo plazo de la Administración General de la Comunidad Autónoma por importe de 842.726.487 euros, y la financiación de las cantidades aplazadas por las liquidaciones negativas del sistema de financiación autonómica de 2008 y 2009, por importe de 56.592.480 euros. Considerando la normativa precitada y teniendo en cuenta que la Comunidad Autónoma de Canarias incumplió la regla de gasto en el ejercicio 2019, se ha solicitado la correspondiente solicitud de autorización al Ministerio de Hacienda para formalizar las operaciones de deuda a largo plazo objeto de este procedimiento. En la reunión del Consejo de Ministros celebrada el 7 de febrero de 2023, a propuesta de la Ministra de Hacienda, se ha aprobado el Acuerdo por el que se autoriza a la Comunidad Autónoma de Canarias a formalizar operaciones de deuda a largo plazo, por un importe máximo de ochocientos noventa y nueve millones trescientos dieciocho mil novecientos sesenta y siete euros (899.318.967 €), (destinadas a la financiación de los vencimientos de deuda a largo plazo (842.726.487 euros), y el resto, a financiar la anualidad de las liquidaciones negativas del sistema de financiación de 2008 y 2009 (56.592.480 euros). La Dirección General del Tesoro y Política Financiera solicita, con fecha de 14 de marzo de 2023, autorización expresa de la Secretaría General del Tesoro y Política Internacional del Ministerio de Asuntos Económicos y Transformación Digital, para la formalización de las operaciones de endeudamiento propuestas a adjudicar, en el formato de préstamos a largo plazo con entidad residente, y por importe de 899.318.967 euros, requisito necesario para proceder a la firma de los contratos. ## Página fuente 81 de 117 co 8 CUARTA. - PROPUESTA DE ADJUDICACIÓN DE OFERTAS. Las operaciones que se recomiendan adjudicar son aquellas que presentan un menor coste sobre Tesoro y que, además, se encuentran en línea con la estrategia de Canarias. En este sentido, se recomienda adjudicar las siguientes ofertas seleccionadas: En conclusión, en promedio, la adjudicación de estas operaciones supondría financiarse a un diferencial medio sobre Tesoro de 13,1 pb a una vida media de 10 años. De la conjunción de ambas características, se podría catalogar el proceso de financiación como un éxito, ya que se encuentra sustancialmente por debajo del promedio de los niveles de financiación autonómica para este ejercicio Las Palmas de Gran Canaria. (Firmado electrónicamente por). LA DIRECTORA [CÓDIGO DE VERIFICACIÓN OMITIDO] DEL TESORO Y POLÍTICA FINANCIERA. DUNIA GONZÁLEZ VEGA. ## Página fuente 82 de 117 DE ECONOMÍA Y APOYO A LA EMPRESA MINISTERIO DE ASUNTOS ECONÓMICOS SE FIRMADO Dña. Dunia González Vega. LA DIRECTORA [CÓDIGO DE VERIFICACIÓN OMITIDO] DEL TESORO Y POLÍTICA FINANCIERA. Gobierno de Canarias C/ Tomás Miller, 38 Planta 42 35071 - Las Palmas de Gran Canaria Con fecha de 14 de marzo de 2023 ha tenido entrada en esta Secretaría General su escrito solicitando autorización para llevar a cabo operaciones de endeudamiento a largo plazo mediante préstamos por importe máximo de 899.318.967 euros. La Resolución de 4 de julio de 2017, de la Secretaría General del Tesoro y Política Financiera, define el principio de prudencia financiera aplicable a las operaciones de endeudamiento y derivados de las comunidades autónomas y de las entidades locales. El apartado segundo, punto 2 de la mencionada Resolución establece que “a las comunidades autónomas adheridas al Fondo de Financiación a Comunidades Autónomas les serán de aplicación los artículos 19.1.a) y 24.b) del Real Decreto-ley 17/2014, según el cual no podrán realizar operaciones instrumentadas en valores ni operaciones de crédito a largo plazo, salvo previa autorización expresa de la Secretaría General del Tesoro y Política Financiera sin perjuicio de la autorización preceptiva del Consejo de Ministros, de conformidad con el artículo 14 de la Ley Orgánica 8/1980, de 22 de septiembre de Financiación de las Comunidades Autónomas”. A estos efectos, y según el artículo 2 del Real Decreto-ley 17/2014, “se entiende por Comunidad Autónoma y Entidad Local tanto la Administración de la Comunidad Autónoma y de la Entidad Local como el resto de entidades, organismos y entes dependientes de aquéllas, incluidos en el sector Administraciones públicas, subsector Comunidades Autónomas y subsector Corporaciones Locales, de acuerdo con la definición y delimitación del Sistema Europeo de Cuentas Nacionales y Regionales de la Unión Europea”. Jen https//www.pap hacienda.gob.es Las condiciones financieras de las operaciones para las que se solicita autorización son las siguientes: 1. Entidad BANCO BILBAO VIZCAYA ARGENTARIA, S.A. - Importe: 340.000.000.00 (trescientos cuarenta millones) de euros im 5 3 PASEO DEL PRADO, 6 28014 MADRID Puede comprobar la autenticidad de esta copia mediante CSV: ALVARO LOPEZ BARCELO - 2023-03-1 ## Página fuente 83 de 117 © (2 <Á 7 Ss «Lo SECRETARÍA DE ESTADO S » Es * DEECONOMÍA Y APOYO A LA EMPRESA ry " MINISTERIO = a m Ie OE ASUNTOS ECONÓMICOS o recon 2. Entidad BANCO DE SABADELL, S.A. - Importe: 90.318.967.00 (noventa millones trescientos dieciocho mil novecientos sesenta y siete) euros 3. Entidad BANKINTER, S.A. - Importe: 15.000.000,00 (quince millones) de euros. 4. Entidad BANCO SANTANDER, S.A. - Importe: 200.000.000.00 (doscientos millones) de euros. en https:/www.pap.hacienda.gob.es 5. Entidad BANCO SANTANDER, S.A. - Importe: 210.000.000,00 (doscientos diez millones) de euros. 6. Entidad CAJAMAR CAJA RURAL, SOCIEDAD COOPERATIVA DE CRÉDITO. - Importe: 44.000.000,00 (cuarenta y cuatro millones) de euros. Esta Secretaría General, a la vista de la solicitud presentada, resuelve autorizar la realización de las operaciones en las condiciones descritas, siempre y cuando para cada una de ellas el coste total máximo no supere el coste de financiación del Estado al plazo medio de la operación incrementado en 50 puntos básicos. PASEO DEL PRADO, 6 28014 MADRID Puede comprobar la autenticidad de esta copia mediante CSV: ALVARO LOPEZ BARCELO - 2023-03-16 11:39:23 CET ## Página fuente 84 de 117 ALVARO LOPEZ BARCELO - 2023-03-16 11:39:23 CET FIRMADO en https:/www.pap.hacienda.gob.es Puede comprobar la autenticidad de esta copia mediante CSV: SECRETARÍA DE ESTADO DE ECONOMÍA Y APOYO A LA EMPRESA. MINISTERIO á SECRETARÍA [CÓDIGO DE VERIFICACIÓN OMITIDO] DEL TESORO DE ASUNTOS ECONÓMICOS SN Asimismo, se recuerda que la totalidad del clausulado debe ajustarse al marco establecido en la Resolución de 4 de julio de 2017, de la Secretaría General del Tesoro y Política Financiera, por la que se define el principio de prudencia financiera y ser conforme con la autorización de Consejo de Ministros, con fecha de 07 de febrero de 2023, por la que se autoriza a la Comunidad Autónoma de Canarias a formalizar operaciones de deuda a largo plazo por un importe máximo 899.318.967€. Por último, las operaciones que se lleven a cabo al amparo de la presente autorización deberán ser formalizadas como tarde el 31 de mayo de 2023. Firmado electrónicamente por: . EL DIRECTOR [CÓDIGO DE VERIFICACIÓN OMITIDO] DEL TESORO Y POLÍTICA FINANCIERA Álvaro López Barceló PASEO DEL PRADO, 6 28014 MADRID ## Página fuente 85 de 117 pa Gobierno Consejería de Hacienda, deCanarias Presupuestos y Asuntos Europeos ORDEN DEL CONSEJERO DE HACIENDA, PRESUPUESTOS Y ASUNTOS EUROPEOS POR LA QUE SE SELECCIONAN LAS ENTIDADES DE CRÉDITO CON LAS QUE SE FORMALIZARÁN LAS OPERACIONES DE ENDEUDAMIENTO EN FORMATO DE PRÉSTAMOS CON DESTINO A LA REFINANCIACIÓN DE LOS VENCIMIENTOS ORDINARIOS DEL AÑO 2023 DE DETERMINADAS OPERACIONES DE CRÉDITO SUSCRITAS POR LA COMUNIDAD AUTÓNOMA DE CANARIAS, ASÍ COMO FINANCIAR EL REINTEGRO DEL AÑO 2023 DE LOS ANTICIPOS CONCEDIDOS EN VIRTUD DEL MECANISMO FINANCIERO EXTRAPRESUPUESTARIO PARA EL APLAZAMIENTO DEL SALDO PENDIENTE DE REINTEGRO DE LAS LIQUIDACIONES DEL SISTEMA DE FINANCIACIÓN DE LOS AÑOS 2008 Y 2009. Por Orden 74/2023, de 22 de febrero de 2023, del Consejero de Hacienda, Presupuestos y Asuntos Europeos, se dispone la creación de Deuda de la Administración Pública de la Comunidad Autónoma de Canarias del año 2023 y se inicia el procedimiento para la contratación de operaciones de endeudamiento con destino a la refinanciación de los vencimientos ordinarios del año 2023 de determinadas operaciones de crédito suscritas por la Comunidad Autónoma de Canarias, así como financiar el reintegro del año 2023 de los anticipos concedidos en virtud del mecanismo financiero extrapresupuestario para el aplazamiento del saldo pendiente de reintegro de las liquidaciones del sistema de financiación de los años 2008 y 2009 mediante el formato de préstamos. Mediante Resolución 43/2023, de 1 de marzo de 2023, de la Directora General del Tesoro y Política Financiera se amplía el plazo en la solicitud de ofertas en las operaciones de endeudamiento a largo plazo de 11 días naturales. La Orden de 15 de marzo de 2010, de la Consejería de Hacienda, Presupuestos y Asuntos Europeos, que se regula el procedimiento para la contratación de operaciones de crédito por los entes del sector público de la Comunidad Autónoma de Canarias con presupuesto limitativo que en su artículo 4.2 por razones de urgencia, o derivadas de las especificidades del contrato, o con el fin de evitar el riesgo de incumplimiento o movimientos especulativos previos a la realización de la operación, la Dirección General del Tesoro y Política Financiera podrá iniciar el procedimiento de contratación mediante solicitud de ofertas a un grupo determinado de entidades financieras capacitadas para la realización del contrato, siendo necesario cursar la invitación a participar en el proceso selectivo a un mínimo de cinco entidades, siempre que ello sea posible. En este caso, no será necesaria la publicación de convocatoria en el Boletín Oficial de Canarias. La Dirección General del Tesoro y Política Financiera mediante escrito con fecha de 22 de febrero de 2023, a través de correos electrónicos, procede a la invitación a presentar ofertas de financiación a las siguientes entidades de crédito: Abanca Corporación Bancaria, S. A. Arquia Bank, S.A. Grupo Banca March, S.A. Cajasiete Caja Rural, Sociedad Cooperativa de Crédito. Banco Caminos, S.A. Crédit Agricole Corporate and Investment Bank. Banco de Sabadell, S.A. Banco Santander, S.A. Bankinter, S.A. Banco Bilbao Vizcaya Argentaria, S.A. Banco Beka Finance, Sociedad de Valores, S.A. ## Página fuente 86 de 117 Em CaixaBank, S.A. Cajamar Caja Rural, Sociedad Cooperativa de Crédito. Cross Capital EAF S.L. Grupo Caja de Ingenieros. HSBC Group. Triodos Bank, N.V.S.E. Unicaja Banco. Deutsche Bank. Cecabank. El apartado segundo de la Orden 74/2023, de 22 de febrero de 2023, establece los criterios de adjudicación, conforme a lo establecido en el artículo 8.1 de la Orden de 15 de marzo de 2010, de la Consejería de Hacienda, Presupuestos y Asuntos Europeos, por la que se regula el procedimiento para la contratación de operaciones de crédito por los entes del sector público de la Comunidad Autónoma de Canarias con presupuesto limitativo. “Una vez concluido el plazo establecido para la presentación de las ofertas, la Dirección General del Tesoro y Política Financiera evaluará las mismas, teniendo en cuenta no sólo los tipos de interés, sino también todas aquellas características como importes máximos ofertados, plazos, vida media, períodos de carencia, comisiones, gastos de intermediación y otras similares que puedan hacer más competitiva la operación a contratar, incluyendo la consideración de amortización bullet o amortización irregular que se adapte al perfil de vencimientos de Canarias”. De conformidad con el artículo 8 de la precitada Orden de 15 de marzo del 2010, la Dirección General del Tesoro y Política Financiera elevará al Consejero de Hacienda, Presupuestos y Asuntos Europeos una propuesta motivada de selección de las entidades financieras con las que hayan de formalizarse las operaciones. El plazo de presentación ofertas finalizó el día 06 de marzo de 2023 a las 00:00 horas (hora oficial en Canarias), y a la vista de las ofertas de financiación presentadas, se emite informe por la Dirección de Tesoro y Política Financiera con fecha de 15 de marzo de 2023, cuyo resultado es el siguiente: El Gobierno de Canarias solicitó ofertas de financiación a largo plazo en formato préstamo por un volumen de hasta 899.318.967 euros. El número de entidades financieras que se presentaron fueron 9, cuyo volumen total de ofertas superó los 2.000 millones de euros, esto supera en dos veces las necesidades a cubrir. La valoración, en términos de coste, de las ofertas remitidas se ha realizado mediante la homogeneización de los términos de cada una de ellas, obteniéndose el margen del tipo que se aplica a la operación. En este caso, como es habitual en la práctica, se calcula el diferencial sobre Tesoro (unidad de referencia del coste autonómico). El diferencial sobre Tesoro se ha calculado en base al Anexo II para las operaciones a tipo fijo y con el Anexo | de la Resolución de Prudencia Financiera del 2 de marzo de 2023 para las ofertas a tipo variable. ## Página fuente 87 de 117 E La tabla de las ofertas recibidas es la siguiente y su diferencial sobre Tesoro: La Dirección General del Tesoro y Política Financiera solicita, con fecha de 14 de marzo de 2023, autorización expresa de la Secretaría General del Tesoro y Política Internacional del Ministerio de Asuntos Económicos y Transformación Digital, para la formalización de las operaciones de endeudamiento propuestas a adjudicar, en el formato de préstamos a largo plazo con entidad residente, y por importe de 899.318.967 euros, requisito necesario para proceder a la firma de los contratos Esta Secretaría General, a la vista de la solicitud presentada, resuelve autorizar la realización de las operaciones en las condiciones descritas, siempre y cuando para cada una de ellas el coste total máximo no supere el coste de financiación del Estado al plazo medio de la operación incrementado en 50 puntos básicos. Por último, las operaciones que se lleven a cabo al amparo de la presente autorización deberán ser formalizadas como tarde el 31 de mayo de 2023. En virtud de las competencias que me confiere el artículo 89, 90.2, 93 y 95 de la Ley 11/2006, de 11 de diciembre, de la Hacienda Pública Canaria y la Orden de 7 de julio, de 2020, de delegación de competencias de la Consejería de Hacienda, Presupuestos y Asuntos Europeos (B.O.C. N.° 147 de 22 de julio de 2020) se aprueba la delegación de competencias y contando con todas las autorizaciones requeridas de conformidad con la normativa vigente. ## Página fuente 88 de 117 do ES DISPONGO Primero. — Se adjudican las siguientes operaciones de crédito a largo plazo en formato de préstamos, con destino a la refinanciación de los vencimientos ordinarios del año 2023 de determinadas operaciones de crédito suscritas por la Comunidad Autónoma de Canarias, así como financiar el reintegro del año 2023 de los anticipos concedidos en virtud del mecanismo financiero extrapresupuestario para el aplazamiento del saldo pendiente de reintegro de las liquidaciones del sistema de financiación de los años 2008 y 2009: 1. Entidad Banco Bilbao Vizcaya Argentaria, S.A. Importe: 340.000.000,00 (trescientos cuarenta millones) de euros. 2. Entidad BANCO DE SABADELL, S.A. - Importe: 90.318.967,00 (noventa millones trescientos dieciocho mil novecientos sesenta y siete) euros. ## Página fuente 89 de 117 e ES 3. Entidad Bankinter, S.A. - Importe: 15.000.000,00 (quince millones) de euros 4. Entidad Banco Santander, S.A. - Importe: 200.000.000,00 (doscientos millones) de euros ## Página fuente 90 de 117 e ES 5. Entidad Banco Santander, S.A. - Importe: 210.000.000,00 (doscientos diez millones) de euros. ## Página fuente 91 de 117 Es 6. Entidad CAJAMAR CAJA RURAL, SOCIEDAD COOPERATIVA DE CRÉDITO. - Importe: 44.000.000,00 (cuarenta y cuatro millones) de euros. Las Palmas de Gran Canaria. (Firmado electrónicamente por) EL VICEPRESIDENTE Y CONSEJERO DE HACIENDA, PRESUPUESTOS Y ASUNTOS EUROPEOS. _ ROMÁN RODRÍGUEZ RODRÍGUEZ. P.D. Orden 7 de julio de 2020, de delegación de competencias de la Consejería de Hacienda, Presupuestos y Asuntos Europeos. (B.0.C. N.° 147 de 22 de julio de 2020). EL VICECONSEJERO DE HACIENDA, PLANIFICACIÓN Y ASUNTOS EUROPEOS. FERMÍN DELGADO GARCÍA. ## Página fuente 92 de 117 D Gobierno Consejería de Hacienda, deCanarias — Presupuestos y Asuntos Europeos Dirección General del Tesoro y Política Financiera ILMA. SRA. VICECONSEJERA DE LOS SERVICIOS JURÍDICOS CONSEJERÍA DE ADMINISTRACIONES PÚBLICAS, JUSTICIA Y SEGURIDAD En cumplimiento con lo establecido en los artículos 19, apartado 2 y art. 20 apartado k) del Decreto 19/1992 de 7 de febrero, por el que se aprueba el Reglamento de Organización y Funcionamiento del Servicio Jurídico del Gobierno de Canarias, adjunto la documentación correspondiente a los borradores de contrato de los Préstamos a suscribir por la Comunidad Autónoma de Canarias con las entidades seleccionadas para la formalización de las operaciones. a los efectos de la preceptiva emisión de su Informe: Iv. vi. La Dirección General del Tesoro y Política Financiera a través de su escrito con fecha de 19 de enero de 2023 comunica a la Secretaría General de Financiación Autonómica y Local de la Secretaría de Estado de Hacienda del Ministerio de Hacienda la solicitud de autorización para concertar operaciones de endeudamiento a largo plazo en préstamos o bonos. Certificado del Consejo de ministros de fecha 7 de febrero de 2023, por la que se autoriza a la Comunidad Autónoma de Canarias a formalizar operaciones de deuda a largo por un importe de máximo de 899.318.967euros. Orden 74, de 22 de febrero de 2023, de la Consejería de Hacienda, Presupuestos y Asuntos Europeos, por la que se dispone la creación de deuda de la Administración Pública de la Comunidad Autónoma de Canarias del año 2023 y se inicia el procedimiento para la contratación de operaciones de endeudamiento con destino a la refinanciación de los vencimientos ordinarios del año 2023 de determinadas operaciones de crédito suscritas por la Comunidad Autónoma de Canarias, así como financiar el reintegro del año 2023 de los anticipos concedidos en virtud del mecanismo financiero extrapresupuestario para el aplazamiento del saldo pendiente de reintegro de las liquidaciones del sistema de financiación de los años 2008 y 2009. Mediante Resolución 43/2023, de 1 de marzo de 2023, de la Directora General del Tesoro y Política Financiera se amplía el plazo en la solicitud de ofertas en las operaciones de endeudamiento a largo plazo de 11 días naturales. El número de entidades financieras que se presentaron fueron 9 y son: Banco Santander, S.A, Banco Bilbao Vizcaya Argentaria, S.A, Bankinter, SA, Banco de Sabadell, SA, CaixaBank, SA, Cajasiete Caja Rural, SCC, Cecabank, S.A., Cajamar Caja Rural, S.C.C. y Unicaja Banco. Informe Propuesta de selección de las entidades de crédito de la Directora General del Tesoro y Política Financiera de 15 de marzo de 2023, con las que se formalizarán las operaciones de endeudamiento, con destino a la refinanciación de los vencimientos ordinarios del año 2023 de determinadas operaciones de crédito suscritas por la Comunidad Autónoma de Canarias, así como financiar el reintegro del año 2023 de los anticipos concedidos en virtud del mecanismo financiero extrapresupuestario para el aplazamiento del saldo pendiente de reintegro de las liquidaciones del sistema de financiación de los años 2008 y 2009. Este documento ha sido frmado electrónicamente por DUNIA GONZALEZ VEGA - DIRECTOR/A [CÓDIGO DE VERIFICACIÓN OMITIDO] Fecha: 23/03/2023 - 11:27:21 Este documento ha sido registrado electrónicamente REGISTRO INTERNO - N. Registro: RGN1 / 9332 / 2023 - Fecha: 23/03/2023 12:54:46 Fecha: 23/03/2023 - 12:54:46 En a dirección hitps://sede.gobiernodecanarias.org/sedelverifica_doc?codigo_nde= puede ser comprobada la autenticidad de esta copia, mediante el número de [documento electrónico siguiente: 0g [CÓDIGO DE VERIFICACIÓN OMITIDO] [El presente documento ha sido descargado el 23/03/2023 - 13:12:54 ## Página fuente 93 de 117 La Dirección General del Tesoro y Política Financiera a través de su escrito de solicitud con fecha de 13 de marzo de 2023 a la Secretaría de Estado de Economía y Apoyo a la Empresa de la Secretaría General del Tesoro y Financiación Internacional del Ministerio de Asuntos Económicos y Transformación Digital que autoriza con fecha de 16 de marzo de 2023 la formalización de las operaciones de endeudamiento en el formato de préstamos a largo plazo con entidades Orden 173/2023, de 20 de marzo de 2023, del Consejero de Hacienda, Presupuestos y Asuntos Europeos, por la que se seleccionan las entidades de crédito con las que se formalizarán las Operaciones de Endeudamiento en formato de Préstamos con destino a la refinanciación de los vencimientos ordinarios del año 2023 de determinadas operaciones de crédito suscritas por la Comunidad Autónoma de Canarias, así como financiar el reintegro del año 2023 de los anticipos concedidos en virtud del mecanismo financiero extrapresupuestario para el aplazamiento del saldo pendiente de reintegro de las liquidaciones del sistema de financiación de los años 2008 y 2009. Documentación acreditativa de los poderes de representación de las personas físicas que actúan en nombre y representación de cada una de las entidades Vil. residentes. Vill. Ix. firmantes. X Borradores de los Contratos a suscribir. Entidad Banco Bilbao Vizcaya Argentaria, S.A. (340.000.000,00 de euros) Entidad Banco de Sabadell, S.A. (90.318.967,00 euros) Entidad Bankinter, S.A. (15.000.000,00 de euros) Entidad Banco Santander, S.A. (200.000.000,00 de euros) Entidad Banco Santander, S.A. (210.000.000,00 de euros) Entidad Cajamar Caja Rural, S.C.C. (250.000.000,00 de euros) (Firmado electrónicamente por) LA DIRECTORA [CÓDIGO DE VERIFICACIÓN OMITIDO] DEL TESORO Y POLÍTICA FINANCIERA DUNIA GONZÁLEZ VEGA. [Este documento ha sido firmado electrónicamente por [DUNIA GONZALEZ VEGA - DIRECTOR/A [CÓDIGO DE VERIFICACIÓN OMITIDO] [Fecha: 23/03/2023 - 11:27:21 [Esto documento ha sido registrado electrónicamente: REGISTRO INTERNO - N. Registro: RGN1 / 9332 / 2023 - Fecha: 23/03/2023 12:54:48 "Fecha: 23/03/2023 - 12:54:46 En la dirección hitps:sede.gobiernodecanarias org/sedeverfica_ doc?codigo_nde= puede ser comprobada la autenticidad de esta copia, mediante el número de Socumento electrónico siguiente: [CÓDIGO DE VERIFICACIÓN OMITIDO] El presente documento ha sido descargado el 23/09/2023 - 13:12:54 ## Página fuente 94 de 117 Gobierno Consejería de Administraciones deCanarias Públicas, Justicia y Seguridad Viceconsejería de los Servicios Jurídicos S C.l. HPE. 36/23 - C (Ref. PLATEA: 182/23) Recibida petición de informe preceptivo con registro de entrada en esta Viceconsejería de fechas 23 y 24 de marzo de 2023 (APJS: 86.751 y 87.558), en relación con el BORRADOR DE CONTRATO DE PRÉSTAMO A SUSCRIBIR ENTRE LA ENTIDAD BANCO BILBAO VIZCAYA ARGENTARIA, S.A. Y LA COMUNIDAD AUTÓNOMA DE CANARIAS POR IMPORTE DE 340.000.000,00 DE EUROS; en virtud de lo determinado en el artículo 20. k) del Decreto 19/1992, de 7 de Febrero, por el que se aprueba el Reglamento de Organización y Funcionamiento del Servicio Jurídico del Gobierno de Canarias, de 14 de mayo, se informa a V.!. lo siguiente: I. El expediente remitido consta de la siguiente documentación: 1) Orden 74, de 22 de febrero de 2023, de la Consejería de Hacienda, Presupuestos y Asuntos Europeos, por la que se dispone la creación de deuda de la Administración Pública de la Comunidad Autónoma de Canarias del año 2023 y se inicia el procedimiento para la contratación de operaciones de endeudamiento con destino a la refinanciación de los vencimientos ordinarios del año 2023 de determinadas operaciones de crédito suscritas por la Comunidad Autónoma de Canarias, así como financiar el reintegro del año 2023 de los anticipos concedidos en virtud del mecanismo financiero extrapresupuestario para el aplazamiento del saldo pendiente de reintegro de las liquidaciones del sistema de financiación de los años 2008 y 2009. 2) Solicitud de ofertas para la formalización de operaciones de endeudamiento a veinte entidades de crédito. 3) Ofertas presentadas por entidades de crédito. 4) Informe propuesta de 15 de marzo de 2023, de la Dirección General del Tesoro y Política Financiera, de selección de las entidades de crédito con las que formalizar los contratos de préstamo. 5) Orden 173/2023, de 20 de marzo de 2023, por la que se seleccionan las entidades de crédito con las que se formalizarán las operaciones de endeudamiento en formato de préstamos. 6) Preceptivas autorizaciones del Estado (artículos 19.1.a) y 24.b) del Real Decreto-ley 17/2014, de 26 de diciembre, de medidas de sostenibilidad financiera de las comunidades autónomas y entidades locales y otras de carácter económica y artículo 14 de la Ley Orgánica 8/1980, de 22 de septiembre, de Financiación de las Comunidades Autónomas), a las que se refiere el punto 2 del apartado segundo de la Resolución de 4 de julio de 2017, de la Secretaría General del Tesoro y Política Financiera, por la que se define el principio de prudencia financiera ## Página fuente 95 de 117 aplicable a las operaciones de endeudamiento y derivados de las comunidades autónomas y entidades locales (BOE n.° 160, de 6 de julio de 2017): - Acuerdo del Consejo de Ministros, de 7 de febrero de 2023, por el que se autoriza a la Comunidad Autónoma de Canarias a formalizar operaciones de deuda a largo plazo por un importe máximo de 899.318.967 euros. - Autorización de la Secretaría General del Tesoro y Financiación Internacional, de 16 de marzo de 2023. 7) Documentación acreditativa de los poderes de representación de las personas físicas que actúan en nombre y representación de BANCO BILBAO VIZCAYA ARGENTARIA, S.A. 8) Borrador del contrato de préstamo entre la entidad de crédito BANCO BILBAO VIZCAYA ARGENTARIA, S.A. y la Comunidad Autónoma de Canarias. Il. El borrador de contrato de préstamo (identificado con la referencia: 0182-5925-0083-435) a la Comunidad Autónoma de Canarias analizado, tiene las siguientes condiciones particulares: + Importe: 340.000.000 euros. + — Finalidad: refinanciación de los vencimientos ordinarios de la deuda del año 2023 de determinados préstamos suscritos por la Comunidad Autónoma de Canarias, así como financiar el reintegro del año 2023 de los anticipos concedidos en virtud del mecanismo financiero extrapresupuestario para el aplazamiento del saldo pendiente de reintegro de las liquidaciones del sistema de financiación de los años 2008 y 2009. + Fecha de disposición: dia de marzo de 2023. ## Página fuente 96 de 117 MI. Analizado el borrador de contrato, se realizan las siguientes observaciones: 1. Se observa que, en la autorización del Consejo de Ministros de 7 de febrero de 2023, 56,59 millones de euros se destinarán a financiar la anualidad de las liquidaciones negativas del sistema de financiación de 2008 y 2009. Por lo tanto, deberá constar el porcentaje destinado a tal fin, dado el destino previsto en las condiciones particulares del borrador del contrato de préstamo: - Refinanciación de los vencimientos ordinarios de la deuda del año 2023 de determinados préstamos suscritos por la Comunidad Autónoma de Canarias. -Financiar el reintegro del año 2023 de los anticipos concedidos en virtud del mecanismo financiero extrapresupuestario para el aplazamiento del saldo pendiente de reintegro de las liquidaciones del sistema de financiación de los años 2008 y 2009. Téngase en cuenta que el clausulado debe ser conforme con la autorización de Consejo de Ministros, adoptada en la reunión de fecha de 7 de febrero de 2023, por la que se autoriza a la Comunidad Autónoma de Canarias a formalizar operaciones de deuda a largo plazo por un importe máximo de 899.318.967 €. 2. La generalidad de la redacción dada a la cláusula décimo cuarta genera inseguridad jurídica para la Comunidad Autónoma de Canarias en cuanto en virtud de la misma ésta se obliga a comunicar a la prestamista “(...) todos los acuerdos que de cualquier modo pudieran afectar al contenido del presente contrato (...)” . Teniendo en ## Página fuente 97 de 117 cuenta que la cláusula novena (resolución del contrato) de los dos borradores, vincula la posibilidad de que la prestamista dé por vencida la obligación, aún cuando no haya transcurrido el plazo estipulado, si la parte prestataria, entre otras causas, dejara incumplida cualquiera de las cláusulas del contrato, se estima necesario que en la referida cláusula décimo cuarta se especifique qué concretos acuerdos, que además puedan afectar al contenido del contrato, han de ser comunicados a la entidad prestamista. 3. Dada la competencia material del Centro Directivo al que pertenece el Servicio de Política Financiera, se sugiere que conste Informe en el que se constate que la totalidad del clausulado del borrador de contrato se ajusta al marco establecido en la Resolución de 4 de julio de 2017, de la Secretaria General del Tesoro y Política Financiera, por la que se define el principio de prudencia financiera 4. Se sugiere incorporar al borrador del contrato de préstamo, como Anexo Il, la autorización de la Secretaría General del Tesoro y Financiación Internacional, de 16 de marzo de 2023. Es todo cuanto se informa, salvo mejor criterio fundado en Derecho. No obstante, teniendo en cuenta el carácter preceptivo, que no vinculante, de este informe, el órgano competente resolverá LA LETRADA, ILMA. SRA. DIRECTORA [CÓDIGO DE VERIFICACIÓN OMITIDO] DEL TESORO Y POLÍTICA FINANCIERA CONSEJERÍA DE HACIENDA, PRESUPUESTOS Y ASUNTOS EUROPEOS ## Página fuente 98 de 117 om Gobierno Consajerta de ¡Administraciones rf Públicas, Justicia y Segurida de Canarias Viceconsejería de los Servicios Jurídicos S C.l. HPE. 37/23 - C (Ref. PLATEA: 183/23) Recibida petición de informe preceptivo con registro de entrada en esta Viceconsejería de fechas 23 y 24 de marzo de 2023 (APJS: 86.751 y 87.558), en relación con el BORRADOR DE CONTRATO DE PRÉSTAMO A SUSCRIBIR ENTRE LA ENTIDAD BANCO SABADELL, S.A. Y LA COMUNIDAD AUTÓNOMA DE CANARIAS POR IMPORTE DE 90.318.967,00 EUROS; en virtud de lo determinado en el artículo 20. k) del Decreto 19/1992, de 7 de Febrero, por el que se aprueba el Reglamento de Organización y Funcionamiento del Servicio Jurídico del Gobierno de Canarias, de 14 de mayo, se informa a V.I. lo siguiente: |. El expediente remitido consta de la siguiente documentación: 1) Orden 74, de 22 de febrero de 2023, de la Consejería de Hacienda, Presupuestos y Asuntos Europeos, por la que se dispone la creación de deuda de la Administración Pública de la Comunidad Autónoma de Canarias del año 2023 y se inicia el procedimiento para la contratación de operaciones de endeudamiento con destino a la refinanciación de los vencimientos ordinarios del año 2023 de determinadas operaciones de crédito suscritas por la Comunidad Autónoma de Canarias, así como financiar el reintegro del año 2023 de los anticipos concedidos en virtud del mecanismo financiero extrapresupuestario para el aplazamiento del saldo pendiente de reintegro de las liquidaciones del sistema de financiación de los años 2008 y 2009. 2) Solicitud de ofertas para la formalización de operaciones de endeudamiento a veinte entidades de crédito. 3) Ofertas presentadas por entidades de crédito. 4) Informe propuesta de 15 de marzo de 2023, de la Dirección General del Tesoro y Política Financiera, de selección de las entidades de crédito con las que formalizar los contratos de préstamo. 5) Orden 173/2023, de 20 de marzo de 2023, por la que se seleccionan las entidades de crédito con las que se formalizarán las operaciones de endeudamiento en formato de préstamos. 6) Preceptivas autorizaciones del Estado (artículos 19.1.) y 24.b) del Real Decreto-ley 17/2014, de 26 de diciembre, de medidas de sostenibilidad financiera de las comunidades autónomas y entidades locales y otras de carácter económica y artículo 14 de la Ley Orgánica 8/1980, de 22 de septiembre, de Financiación de las Comunidades Autónomas), a las que se refiere el punto 2 del apartado segundo de la Resolución de 4 de julio de 2017, de la Secretaría General del Tesoro y Política Financiera, por la que se define el principio de prudencia financiera ## Página fuente 99 de 117 aplicable a las operaciones de endeudamiento y derivados de las comunidades autónomas y entidades locales (BOE n.* 160, de 6 de julio de 2017): - Acuerdo del Consejo de Ministros, de 7 de febrero de 2023, por el que se autoriza a la Comunidad Autónoma de Canarias a formalizar operaciones de deuda a largo plazo por un importe máximo de 899.318.967 euros. - Autorización de la Secretaría General del Tesoro y Financiación Internacional, de 16 de marzo de 2023. 7) Documentación acreditativa de los poderes de representación de las personas físicas que actúan en nombre y representación de BANCO SABADELL, S.A. 8) Borrador del contrato de préstamo entre la entidad de crédito BANCO SABADELL, S.A. y la Comunidad Autónoma de Canarias. Il. El borrador de contrato de préstamo a la Comunidad Autónoma de Canarias analizado, tiene las siguientes condiciones financieras: + Importe: 90.318.967,00 euros. + — Finalidad: refinanciación de los vencimientos ordinarios de la deuda del año 2023 de determinados préstamos suscritos por la Comunidad Autónoma de Canarias, así como financiar el reintegro del año 2023 de los anticipos concedidos en virtud del mecanismo financiero extrapresupuestario para el aplazamiento del saldo pendiente de reintegro de las liquidaciones del sistema de financiación de los años 2008 y 2009. + Fecha de disposición: dia de marzo de 2023. ## Página fuente 100 de 117 Ill. Analizado el borrador de contrato, se realizan las siguientes observaciones: 1. Se observa que, en la autorización del Consejo de Ministros de 7 de febrero de 2023, 56,59 millones de euros se destinarán a financiar la anualidad de las liquidaciones negativas del sistema de financiación de 2008 y 2009. Por lo tanto, deberá constar el porcentaje destinado a tal fin, dado el destino previsto en las condiciones particulares del borrador del contrato de préstamo: - Refinanciación de los vencimientos ordinarios de la deuda del año 2023 de determinados préstamos suscritos por la Comunidad Autónoma de Canarias. -Financiar el reintegro del año 2023 de los anticipos concedidos en virtud del mecanismo financiero extrapresupuestario para el aplazamiento del saldo pendiente de reintegro de las liquidaciones del sistema de financiación de los años 2008 y 2009. Téngase en cuenta que el clausulado debe ser conforme con la autorización de Consejo de Ministros, adoptada en la reunión de fecha de 7 de febrero de 2023, por la que se autoriza a la Comunidad Autónoma de Canarias a formalizar operaciones de deuda a largo plazo por un importe máximo de 899.318.967 €. 2. La generalidad de la redacción dada a la cláusula décimo cuarta genera inseguridad jurídica para la Comunidad Autónoma de Canarias en cuanto en virtud de la misma ésta se obliga a comunicar a la prestamista “(...) todos los acuerdos que de cualquier modo pudieran afectar al contenido del presente contrato (...)” . Teniendo en cuenta que la cláusula novena (resolución del contrato) de los dos borradores, vincula la posibilidad de que la prestamista dé por vencida la obligación, aún cuando no haya transcurrido el plazo estipulado, si la parte prestataria, entre otras causas, dejara incumplida cualquiera de las cláusulas del contrato, se estima necesario que en la referida cláusula décimo cuarta se especifique qué concretos acuerdos, que además puedan afectar al contenido del contrato, han de ser comunicados a la entidad prestamista. ## Página fuente 101 de 117 cin 3. Dada la competencia material del Centro Directivo al que pertenece el Servicio de Politica Financiera, se sugiere que conste Informe en el que se constate que la totalidad del clausulado del borrador de contrato se ajusta al marco establecido en la Resolución de 4 de julio de 2017, de la Secretaría General del Tesoro y Política Financiera, por la que se define el principio de prudencia financiera. 4. Se sugiere incorporar al borrador del contrato de préstamo, como Anexo Il, la autorización de la Secretaria General del Tesoro y Financiación Internacional, de 16 de marzo de 2023 Es todo cuanto se informa, salvo mejor criterio fundado en Derecho. No obstante, teniendo en cuenta el carácter preceptivo, que no vinculante, de este informe, el órgano competente resolverá LA LETRADA, ILMA. SRA. DIRECTORA [CÓDIGO DE VERIFICACIÓN OMITIDO] DEL TESORO Y POLÍTICA FINANCIERA CONSEJERÍA DE HACIENDA, PRESUPUESTOS Y ASUNTOS EUROPEOS ## Página fuente 102 de 117 om Gobierno Consejería de Administraciones deCanarias Públicas, Justicia y Seguridad Viceconsejería de los Servicios Jurídicos S C.l. HPE. 38/23 - C (Ref. PLATEA: 184/23) Recibida petición de informe preceptivo con registro de entrada en esta Viceconsejería de fechas 23 y 24 de marzo de 2023 (APJS: 86.751 y 87.558), en relación con el BORRADOR DE CONTRATO DE PRÉSTAMO A SUSCRIBIR ENTRE LA ENTIDAD BANKINTER, S.A. Y LA COMUNIDAD AUTÓNOMA DE CANARIAS POR IMPORTE DE 15.000.000,00 DE EUROS; en virtud de lo determinado en el artículo 20. k) del Decreto 19/1992, de 7 de Febrero, por el que se aprueba el Reglamento de Organización y Funcionamiento del Servicio Jurídico del Gobierno de Canarias, de 14 de mayo, se informa a V.1. lo siguiente: |. El expediente remitido consta de la siguiente documentación: 1) Orden 74, de 22 de febrero de 2023, de la Consejería de Hacienda, Presupuestos y Asuntos Europeos, por la que se dispone la creación de deuda de la Administración Pública de la Comunidad Autónoma de Canarias del año 2023 y se inicia el procedimiento para la contratación de operaciones de endeudamiento con destino a la refinanciación de los vencimientos ordinarios del año 2023 de determinadas operaciones de crédito suscritas por la Comunidad Autónoma de Canarias, así como financiar el reintegro del año 2023 de los anticipos concedidos en virtud del mecanismo financiero extrapresupuestario para el aplazamiento del saldo pendiente de reintegro de las liquidaciones del sistema de financiación de los años 2008 y 2009. 2) Solicitud de ofertas para la formalización de operaciones de endeudamiento a veinte entidades de crédito. 3) Ofertas presentadas por entidades de crédito. 4) Informe propuesta de 15 de marzo de 2023, de la Dirección General del Tesoro y Política Financiera, de selección de las entidades de crédito con las que formalizar los contratos de préstamo. 5) Orden 173/2023, de 20 de marzo de 2023, por la que se seleccionan las entidades de crédito con las que se formalizarán las operaciones de endeudamiento en formato de préstamos. 6) Preceptivas autorizaciones del Estado (artículos 19.1.a) y 24.b) del Real Decreto-ley 17/2014, de 26 de diciembre, de medidas de sostenibilidad financiera de las comunidades autónomas y entidades locales y otras de carácter económica y artículo 14 de la Ley Orgánica 8/1980, de 22 de septiembre, de Financiación de las Comunidades Autónomas), a las que se refiere el punto 2 del apartado segundo de la Resolución de 4 de julio de 2017, de la Secretaría General del Tesoro y Política Financiera, por la que se define el principio de prudencia financiera ## Página fuente 103 de 117 aplicable a las operaciones de endeudamiento y derivados de las comunidades autónomas y entidades locales (BOE n.° 160, de 6 de julio de 2017): - Acuerdo del Consejo de Ministros, de 7 de febrero de 2023, por el que se autoriza a la Comunidad Autónoma de Canarias a formalizar operaciones de deuda a largo plazo por un importe máximo de 899.318.967 euros. - Autorización de la Secretaría General del Tesoro y Financiación Internacional, de 16 de marzo de 2023. 7) Documentación acreditativa de los poderes de representación de las personas físicas que actúan en nombre y representación de BANKINTER, S.A. 8) Borrador del contrato de préstamo entre la entidad de crédito BANKINTER, S.A. y la Comunidad Autónoma de Canarias. Il. El borrador de contrato de préstamo a la Comunidad Autónoma de Canarias analizado, tiene las siguientes condiciones financieras: +» Importe: 15.000.000 euros. + — Finalidad: refinanciación de los vencimientos ordinarios de la deuda del año 2023 de determinados préstamos suscritos por la Comunidad Autónoma de Canarias, así como financiar el reintegro del año 2023 de los anticipos concedidos en virtud del mecanismo financiero extrapresupuestario para el aplazamiento del saldo pendiente de reintegro de las liquidaciones del sistema de financiación de los años 2008 y 2009. + Fecha de disposición: día de marzo de 2023. ## Página fuente 104 de 117 Ill. Analizado el borrador de contrato, se realizan las siguientes observaciones: 1. Se observa que, en la autorización del Consejo de Ministros de 7 de febrero de 2023, 56,59 millones de euros se destinarán a financiar la anualidad de las liquidaciones negativas del sistema de financiación de 2008 y 2009. Por lo tanto, deberá constar el porcentaje destinado a tal fin, dado el destino previsto en las condiciones particulares del borrador del contrato de préstamo: - Refinanciación de los vencimientos ordinarios de la deuda del año 2023 de determinados préstamos suscritos por la Comunidad Autónoma de Canarias. -Financiar el reintegro del año 2023 de los anticipos concedidos en virtud del mecanismo financiero extrapresupuestario para el aplazamiento del saldo pendiente de reintegro de las liquidaciones del sistema de financiación de los años 2008 y 2009. Téngase en cuenta que el clausulado debe ser conforme con la autorización de Consejo de Ministros, adoptada en la reunión de fecha de 7 de febrero de 2023, por la que se autoriza a la Comunidad Autónoma de Canarias a formalizar operaciones de deuda a largo plazo por un importe máximo de 899.318.967 €. 2. La generalidad de la redacción dada a la cláusula décimo cuarta genera inseguridad jurídica para la Comunidad Autónoma de Canarias en cuanto en virtud de la misma ésta se obliga a comunicar a la prestamista “(...) todos los acuerdos que de cualquier modo pudieran afectar al contenido del presente contrato (...)” . Teniendo en cuenta que la cláusula novena (resolución del contrato) de los dos borradores, vincula la posibilidad de que la prestamista dé por vencida la obligación, aún cuando no haya transcurrido el plazo estipulado, si la parte prestataria, entre otras causas, dejara incumplida cualquiera de las cláusulas del contrato, se estima necesario que en la referida cláusula décimo cuarta se especifique qué concretos acuerdos, que además puedan afectar al contenido del contrato, han de ser comunicados a la entidad prestamista. ## Página fuente 105 de 117 cin 3. Dada la competencia material del Centro Directivo al que pertenece el Servicio de Politica Financiera, se sugiere que conste Informe en el que se constate que la totalidad del clausulado del borrador de contrato se ajusta al marco establecido en la Resolución de 4 de julio de 2017, de la Secretaría General del Tesoro y Política Financiera, por la que se define el principio de prudencia financiera. 4. Se sugiere incorporar al borrador del contrato de préstamo, como Anexo Il, la autorización de la Secretaria General del Tesoro y Financiación Internacional, de 16 de marzo de 2023 Es todo cuanto se informa, salvo mejor criterio fundado en Derecho. No obstante, teniendo en cuenta el carácter preceptivo, que no vinculante, de este informe, el órgano competente resolverá LA LETRADA, ILMA. SRA. DIRECTORA [CÓDIGO DE VERIFICACIÓN OMITIDO] DEL TESORO Y POLÍTICA FINANCIERA CONSEJERÍA DE HACIENDA, PRESUPUESTOS Y ASUNTOS EUROPEOS ## Página fuente 106 de 117 om Gobierno Consejería de Administraciones 4 Publicas, Justicia y Seguridad de Canarias Viceconsejería de los Servicios Jurídicos S C.l. HPE. 39/23 - C (Ref. PLATEA: 185/23) Recibida petición de informe preceptivo con registro de entrada en esta Viceconsejería de fechas 23 y 24 de marzo de 2023 (APJS: 86.751 y 87.558), en relación con el BORRADOR DE CONTRATO DE PRÉSTAMO A SUSCRIBIR ENTRE LA ENTIDAD BANCO SANTANDER, S.A. Y LA COMUNIDAD AUTÓNOMA DE CANARIAS POR IMPORTE DE 200.000.000,00 DE EUROS; en virtud de lo determinado en el artículo 20. k) del Decreto 19/1992, de 7 de Febrero, por el que se aprueba el Reglamento de Organización y Funcionamiento del Servicio Jurídico del Gobierno de Canarias, de 14 de mayo, se informa a VI. lo siguiente: |. El expediente remitido consta de la siguiente documentación: 1) Orden 74, de 22 de febrero de 2023, de la Consejería de Hacienda, Presupuestos y Asuntos Europeos, por la que se dispone la creación de deuda de la Administración Pública de la Comunidad Autónoma de Canarias del año 2023 y se inicia el procedimiento para la contratación de operaciones de endeudamiento con destino a la refinanciación de los vencimientos ordinarios del año 2023 de determinadas operaciones de crédito suscritas por la Comunidad Autónoma de Canarias, así como financiar el reintegro del año 2023 de los anticipos concedidos en virtud del mecanismo financiero extrapresupuestario para el aplazamiento del saldo pendiente de reintegro de las liquidaciones del sistema de financiación de los años 2008 y 2009. 2) Solicitud de ofertas para la formalización de operaciones de endeudamiento a veinte entidades de crédito. 3) Ofertas presentadas por entidades de crédito. 4) Informe propuesta de 15 de marzo de 2023, de la Dirección General del Tesoro y Política Financiera, de selección de las entidades de crédito con las que formalizar los contratos de préstamo. 5) Orden 173/2023, de 20 de marzo de 2023, por la que se seleccionan las entidades de crédito con las que se formalizarán las operaciones de endeudamiento en formato de préstamos. 6) Preceptivas autorizaciones del Estado (artículos 19.1.) y 24.b) del Real Decreto-ley 17/2014, de 26 de diciembre, de medidas de sostenibilidad financiera de las comunidades autónomas y entidades locales y otras de carácter económica y artículo 14 de la Ley Orgánica 8/1980, de 22 de septiembre, de Financiación de las Comunidades Autónomas), a las que se refiere el punto 2 del apartado segundo de la Resolución de 4 de julio de 2017, de la Secretaría General del Tesoro y Política Financiera, por la que se define el principio de prudencia financiera ## Página fuente 107 de 117 cd» aplicable a las operaciones de endeudamiento y derivados de las comunidades autónomas y entidades locales (BOE n.° 160, de 6 de julio de 2017): - Acuerdo del Consejo de Ministros, de 7 de febrero de 2023, por el que se autoriza a la Comunidad Autónoma de Canarias a formalizar operaciones de deuda a largo plazo por un importe máximo de 899.318.967 euros. - Autorización de la Secretaría General del Tesoro y Financiación Internacional, de 16 de marzo de 2023. 7) Documentación acreditativa de los poderes de representación de las personas físicas que actúan en nombre y representación de BANCO SANTANDER, S.A. 8) Borrador del contrato de préstamo entre la entidad de crédito BANCO SANTANDER, S.A. y la Comunidad Autónoma de Canarias. Il. El borrador de contrato de préstamo a la Comunidad Autónoma de Canarias analizado, tiene las siguientes condiciones financieras: +» Importe: 200.000.000 euros. + — Finalidad: refinanciación de los vencimientos ordinarios de la deuda del año 2023 de determinados préstamos suscritos por la Comunidad Autónoma de Canarias, así como financiar el reintegro del año 2023 de los anticipos concedidos en virtud del mecanismo financiero extrapresupuestario para el aplazamiento del saldo pendiente de reintegro de las liquidaciones del sistema de financiación de los años 2008 y 2009. + Fecha de disposición: día de marzo de 2023. ## Página fuente 108 de 117 Ill. Analizado el borrador de contrato, se realizan las siguientes observaciones: 1. Se observa que, en la autorización del Consejo de Ministros de 7 de febrero de 2023, 56,59 millones de euros se destinarán a financiar la anualidad de las liquidaciones negativas del sistema de financiación de 2008 y 2009. Por lo tanto, deberá constar el porcentaje destinado a tal fin, dado el destino previsto en las condiciones particulares del borrador del contrato de préstamo: - Refinanciación de los vencimientos ordinarios de la deuda del año 2023 de determinados préstamos suscritos por la Comunidad Autónoma de Canarias. -Financiar el reintegro del año 2023 de los anticipos concedidos en virtud del mecanismo financiero extrapresupuestario para el aplazamiento del saldo pendiente de reintegro de las liquidaciones del sistema de financiación de los años 2008 y 2009. Téngase en cuenta que el clausulado debe ser conforme con la autorización de Consejo de Ministros, adoptada en la reunión de fecha de 7 de febrero de 2023, por la que se autoriza a la Comunidad Autónoma de Canarias a formalizar operaciones de deuda a largo plazo por un importe máximo de 899.318.967 €. 2. La generalidad de la redacción dada a la cláusula décimo cuarta genera inseguridad jurídica para la Comunidad Autónoma de Canarias en cuanto en virtud de la misma ésta se obliga a comunicar a la prestamista “(...) todos los acuerdos que de cualquier modo pudieran afectar al contenido del presente contrato (...)” . Teniendo en cuenta que la cláusula novena (resolución del contrato) de los dos borradores, vincula la posibilidad de que la prestamista dé por vencida la obligación, aún cuando no haya transcurrido el plazo estipulado, si la parte prestataria, entre otras causas, dejara incumplida ## Página fuente 109 de 117 «m ES cualquiera de las cláusulas del contrato, se estima necesario que en la referida cláusula décimo cuarta se especifique qué concretos acuerdos, que además puedan afectar al contenido del contrato, han de ser comunicados a la entidad prestamista. 3. Dada la competencia material del Centro Directivo al que pertenece el Servicio de Política Financiera, se sugiere que conste Informe en el que se constate que la totalidad del clausulado del borrador de contrato se ajusta al marco establecido en la Resolución de 4 de julio de 2017, de la Secretaría General del Tesoro y Política Financiera, por la que se define el principio de prudencia financiera 4. Se sugiere incorporar al borrador del contrato de préstamo, como Anexo Il, la autorización de la Secretaría General del Tesoro y Financiación Internacional, de 16 de marzo de 2023. Es todo cuanto se informa, salvo mejor criterio fundado en Derecho. No obstante, teniendo en cuenta el carácter preceptivo, que no vinculante, de este informe, el órgano competente resolverá. LA LETRADA, ILMA. SRA. DIRECTORA [CÓDIGO DE VERIFICACIÓN OMITIDO] DEL TESORO Y POLÍTICA FINANCIERA CONSEJERÍA DE HACIENDA, PRESUPUESTOS Y ASUNTOS EUROPEOS ## Página fuente 110 de 117 om Gobierno Consejería de Administraciones 4 Publicas, Justicia y Seguridad de Canarias Viceconsejería de los Servicios Jurídicos S C.l. HPE. 40/23 - C (Ref. PLATEA: 186/23) Recibida petición de informe preceptivo con registro de entrada en esta Viceconsejería de fechas 23 y 24 de marzo de 2023 (APJS: 86.751 y 87.558), en relación con el BORRADOR DE CONTRATO DE PRÉSTAMO A SUSCRIBIR ENTRE LA ENTIDAD BANCO SANTANDER, S.A. Y LA COMUNIDAD AUTÓNOMA DE CANARIAS POR IMPORTE DE 210.000.000,00 DE EUROS; en virtud de lo determinado en el artículo 20. k) del Decreto 19/1992, de 7 de Febrero, por el que se aprueba el Reglamento de Organización y Funcionamiento del Servicio Jurídico del Gobierno de Canarias, de 14 de mayo, se informa a VI. lo siguiente: |. El expediente remitido consta de la siguiente documentación: 1) Orden 74, de 22 de febrero de 2023, de la Consejería de Hacienda, Presupuestos y Asuntos Europeos, por la que se dispone la creación de deuda de la Administración Pública de la Comunidad Autónoma de Canarias del año 2023 y se inicia el procedimiento para la contratación de operaciones de endeudamiento con destino a la refinanciación de los vencimientos ordinarios del año 2023 de determinadas operaciones de crédito suscritas por la Comunidad Autónoma de Canarias, así como financiar el reintegro del año 2023 de los anticipos concedidos en virtud del mecanismo financiero extrapresupuestario para el aplazamiento del saldo pendiente de reintegro de las liquidaciones del sistema de financiación de los años 2008 y 2009. 2) Solicitud de ofertas para la formalización de operaciones de endeudamiento a veinte entidades de crédito. 3) Ofertas presentadas por entidades de crédito. 4) Informe propuesta de 15 de marzo de 2023, de la Dirección General del Tesoro y Política Financiera, de selección de las entidades de crédito con las que formalizar los contratos de préstamo. 5) Orden 173/2023, de 20 de marzo de 2023, por la que se seleccionan las entidades de crédito con las que se formalizarán las operaciones de endeudamiento en formato de préstamos. 6) Preceptivas autorizaciones del Estado (artículos 19.1.) y 24.b) del Real Decreto-ley 17/2014, de 26 de diciembre, de medidas de sostenibilidad financiera de las comunidades autónomas y entidades locales y otras de carácter económica y artículo 14 de la Ley Orgánica 8/1980, de 22 de septiembre, de Financiación de las Comunidades Autónomas), a las que se refiere el punto 2 del apartado segundo de la Resolución de 4 de julio de 2017, de la Secretaría General del Tesoro y Política Financiera, por la que se define el principio de prudencia financiera ## Página fuente 111 de 117 cd» aplicable a las operaciones de endeudamiento y derivados de las comunidades autónomas y entidades locales (BOE n.° 160, de 6 de julio de 2017): - Acuerdo del Consejo de Ministros, de 7 de febrero de 2023, por el que se autoriza a la Comunidad Autónoma de Canarias a formalizar operaciones de deuda a largo plazo por un importe máximo de 899.318.967 euros. - Autorización de la Secretaría General del Tesoro y Financiación Internacional, de 16 de marzo de 2023. 7) Documentación acreditativa de los poderes de representación de las personas físicas que actúan en nombre y representación de BANCO SANTANDER, S.A. 8) Borrador del contrato de préstamo entre la entidad de crédito BANCO SANTANDER, S.A. y la Comunidad Autónoma de Canarias. Il. El borrador de contrato de préstamo a la Comunidad Autónoma de Canarias analizado, tiene las siguientes condiciones financieras: +» Importe: 210.000.000 euros. + — Finalidad: refinanciación de los vencimientos ordinarios de la deuda del año 2023 de determinados préstamos suscritos por la Comunidad Autónoma de Canarias, así como financiar el reintegro del año 2023 de los anticipos concedidos en virtud del mecanismo financiero extrapresupuestario para el aplazamiento del saldo pendiente de reintegro de las liquidaciones del sistema de financiación de los años 2008 y 2009. + Fecha de disposición: día de marzo de 2023. ## Página fuente 112 de 117 lll. Analizado el borrador de contrato, se realizan las siguientes observaciones: 1. Se observa que, en la autorización del Consejo de Ministros de 7 de febrero de 2023, 56,59 millones de euros se destinarán a financiar la anualidad de las liquidaciones negativas del sistema de financiación de 2008 y 2009. Por lo tanto, deberá constar el porcentaje destinado a tal fin, dado el destino previsto en las condiciones particulares del borrador del contrato de préstamo: - Refinanciación de los vencimientos ordinarios de la deuda del año 2023 de determinados préstamos suscritos por la Comunidad Autónoma de Canarias. -Financiar el reintegro del año 2023 de los anticipos concedidos en virtud del mecanismo financiero extrapresupuestario para el aplazamiento del saldo pendiente de reintegro de las liquidaciones del sistema de financiación de los años 2008 y 2009. Téngase en cuenta que el clausulado debe ser conforme con la autorización de Consejo de Ministros, adoptada en la reunión de fecha de 7 de febrero de 2023, por la que se autoriza a la Comunidad Autónoma de Canarias a formalizar operaciones de deuda a largo plazo por un importe máximo de 899.318.967 €. 2. La generalidad de la redacción dada a la cláusula décimo cuarta genera inseguridad jurídica para la Comunidad Autónoma de Canarias en cuanto en virtud de la misma ésta se obliga a comunicar a la prestamista “(...) todos los acuerdos que de cualquier modo pudieran afectar al contenido del presente contrato (...)” . Teniendo en cuenta que la cláusula novena (resolución del contrato) de los dos borradores, vincula la ## Página fuente 113 de 117 cm 8 posibilidad de que la prestamista dé por vencida la obligación, aún cuando no haya transcurrido el plazo estipulado, si la parte prestataria, entre otras causas, dejara incumplida cualquiera de las cláusulas del contrato, se estima necesario que en la referida cláusula décimo cuarta se especifique qué concretos acuerdos, que además puedan afectar al contenido del contrato, han de ser comunicados a la entidad prestamista. 3. Dada la competencia material del Centro Directivo al que pertenece el Servicio de Política Financiera, se sugiere que conste Informe en el que se constate que la totalidad del clausulado del borrador de contrato se ajusta al marco establecido en la Resolución de 4 de julio de 2017, de la Secretaría General del Tesoro y Política Financiera, por la que se define el principio de prudencia financiera 4. Se sugiere incorporar al borrador del contrato de préstamo, como Anexo Il, la autorización de la Secretaría General del Tesoro y Financiación Internacional, de 16 de marzo de 2023 Es todo cuanto se informa, salvo mejor criterio fundado en Derecho. No obstante, teniendo en cuenta el carácter preceptivo, que no vinculante, de este informe, el órgano competente resolverá. LA LETRAD. ILMA. SRA. DIRECTORA [CÓDIGO DE VERIFICACIÓN OMITIDO] DEL TESORO Y POLÍTICA FINANCIERA CONSEJERÍA DE HACIENDA, PRESUPUESTOS Y ASUNTOS EUROPEOS ## Página fuente 114 de 117 om Gobierno Consejería de Administraciones 4 Publicas, Justicia y Seguridad de Canarias Viceconsejería de los Servicios Jurídicos S C.l. HPE. 41/23 - C (Ref. PLATEA: 187/23) Recibida petición de informe preceptivo con registro de entrada en esta Viceconsejería de fechas 23 y 24 de marzo de 2023 (APJS: 86.751 y 87.558), en relación con el BORRADOR DE CONTRATO DE PRÉSTAMO A SUSCRIBIR ENTRE LA ENTIDAD CAJAMAR CAJA RURAL, SOCIEDAD COOPERATIVA DE CRÉDITO Y LA COMUNIDAD AUTÓNOMA DE CANARIAS POR IMPORTE DE 44.000.000,00 DE EUROS; en virtud de lo determinado en el artículo 20. k) del Decreto 19/1992, de 7 de Febrero, por el que se aprueba el Reglamento de Organización y Funcionamiento del Servicio Jurídico del Gobierno de Canarias, de 14 de mayo, se informa a V.I. lo siguiente: |. El expediente remitido consta de la siguiente documentación: 1) Orden 74, de 22 de febrero de 2023, de la Consejería de Hacienda, Presupuestos y Asuntos Europeos, por la que se dispone la creación de deuda de la Administración Pública de la Comunidad Autónoma de Canarias del año 2023 y se inicia el procedimiento para la contratación de operaciones de endeudamiento con destino a la refinanciación de los vencimientos ordinarios del año 2023 de determinadas operaciones de crédito suscritas por la Comunidad Autónoma de Canarias, así como financiar el reintegro del año 2023 de los anticipos concedidos en virtud del mecanismo financiero extrapresupuestario para el aplazamiento del saldo pendiente de reintegro de las liquidaciones del sistema de financiación de los años 2008 y 2009. 2) Solicitud de ofertas para la formalización de operaciones de endeudamiento a veinte entidades de crédito. 3) Ofertas presentadas por entidades de crédito. 4) Informe propuesta de 15 de marzo de 2023, de la Dirección General del Tesoro y Política Financiera, de selección de las entidades de crédito con las que formalizar los contratos de préstamo. 5) Orden 173/2023, de 20 de marzo de 2023, por la que se seleccionan las entidades de crédito con las que se formalizarán las operaciones de endeudamiento en formato de préstamos. 6) Preceptivas autorizaciones del Estado (artículos 19.1.) y 24.b) del Real Decreto-ley 17/2014, de 26 de diciembre, de medidas de sostenibilidad financiera de las comunidades autónomas y entidades locales y otras de carácter económica y artículo 14 de la Ley Orgánica 8/1980, de 22 de septiembre, de Financiación de las Comunidades Autónomas), a las que se refiere el punto 2 del apartado segundo de la Resolución de 4 de julio de 2017, de la Secretaría General del Tesoro y Política Financiera, por la que se define el principio de prudencia financiera ## Página fuente 115 de 117 aplicable a las operaciones de endeudamiento y derivados de las comunidades autónomas y entidades locales (BOE n.° 160, de 6 de julio de 2017): - Acuerdo del Consejo de Ministros, de 7 de febrero de 2023, por el que se autoriza a la Comunidad Autónoma de Canarias a formalizar operaciones de deuda a largo plazo por un importe máximo de 899.318.967 euros. - Autorización de la Secretaría General del Tesoro y Financiación Internacional, de 16 de marzo de 2023. 7) Documentación acreditativa de los poderes de representación de la persona física que actúa en nombre y representación de CAJAMAR CAJA RURAL, SOCIEDAD COOPERATIVA DE CRÉDITO. 8) Borrador del contrato de préstamo entre la entidad de crédito CAJAMAR CAJA RURAL, SOCIEDAD COOPERATIVA DE CRÉDITO y la Comunidad Autónoma de Canarias. Il. El borrador de contrato de préstamo a la Comunidad Autónoma de Canarias analizado, tiene las siguientes condiciones financieras: + Importe: 44.000.000 euros. + — Finalidad: refinanciación de los vencimientos ordinarios de la deuda del año 2023 de determinados préstamos suscritos por la Comunidad Autónoma de Canarias, así como financiar el reintegro del año 2023 de los anticipos concedidos en virtud del mecanismo financiero extrapresupuestario para el aplazamiento del saldo pendiente de reintegro de las liquidaciones del sistema de financiación de los años 2008 y 2009. + Fecha de disposición: dia de marzo de 2023. ## Página fuente 116 de 117 Ill. Analizado el borrador de contrato, se realizan las siguientes observaciones: 1. Se observa que, en la autorización del Consejo de Ministros de 7 de febrero de 2023, 56,59 millones de euros se destinarán a financiar la anualidad de las liquidaciones negativas del sistema de financiación de 2008 y 2009. Por lo tanto, deberá constar el porcentaje destinado a tal fin, dado el destino previsto en las condiciones particulares del borrador del contrato de préstamo: - Refinanciación de los vencimientos ordinarios de la deuda del año 2023 de determinados préstamos suscritos por la Comunidad Autónoma de Canarias. -Financiar el reintegro del año 2023 de los anticipos concedidos en virtud del mecanismo financiero extrapresupuestario para el aplazamiento del saldo pendiente de reintegro de las liquidaciones del sistema de financiación de los años 2008 y 2009. Téngase en cuenta que el clausulado debe ser conforme con la autorización de Consejo de Ministros, adoptada en la reunión de fecha de 7 de febrero de 2023, por la que se autoriza a la Comunidad Autónoma de Canarias a formalizar operaciones de deuda a largo plazo por un importe máximo de 899.318.967 €. 2. La generalidad de la redacción dada a la cláusula décimo cuarta genera inseguridad jurídica para la Comunidad Autónoma de Canarias en cuanto en virtud de la misma ésta se obliga a comunicar a la prestamista “(...) todos los acuerdos que de cualquier modo pudieran afectar al contenido del presente contrato (...)” . Teniendo en cuenta que la cláusula novena (resolución del contrato) de los dos borradores, vincula la posibilidad de que la prestamista dé por vencida la obligación, aún cuando no haya transcurrido el plazo estipulado, si la parte prestataria, entre otras causas, dejara incumplida cualquiera de las cláusulas del contrato, se estima necesario que en la referida cláusula décimo cuarta se especifique qué concretos acuerdos, que además puedan afectar al contenido del contrato, han de ser comunicados a la entidad prestamista. ## Página fuente 117 de 117 cm 3. Dada la competencia material del Centro Directivo al que pertenece el Servicio de Politica Financiera, se sugiere que conste Informe en el que se constate que la totalidad del clausulado del borrador de contrato se ajusta al marco establecido en la Resolución de 4 de julio de 2017, de la Secretaría General del Tesoro y Política Financiera, por la que se define el principio de prudencia financiera. 4. Se sugiere incorporar al borrador del contrato de préstamo, como Anexo Il, la autorización de la Secretaria General del Tesoro y Financiación Internacional, de 16 de marzo de 2023 Es todo cuanto se informa, salvo mejor criterio fundado en Derecho. No obstante, teniendo en cuenta el carácter preceptivo, que no vinculante, de este informe, el órgano competente resolverá LA LETRADA, ILMA. SRA. DIRECTORA [CÓDIGO DE VERIFICACIÓN OMITIDO] DEL TESORO Y POLÍTICA FINANCIERA CONSEJERÍA DE HACIENDA, PRESUPUESTOS Y ASUNTOS EUROPEOS